Виды депозитов для бизнеса: какой выбрать?

Если у предпринимателя или компании есть временно свободные средства, их можно разместить в депозит. Доход по такому депозиту определяется условиями сделки: суммой размещения, валютой, сроком, возможностью снятия и досрочного закрытия, а также ставкой, которая рассчитывается на день размещения в банке.

Депозиты можно разделить на несколько видов:

Деньгами, размещенными в срочный депозит, не получится пользоваться до истечения срока договора с банком. Если расторгнуть договор раньше и снять деньги со счета, то проценты не будут начислены. Бессрочные депозиты не ограничивают возможность использования средств, что удобно, если они могут понадобиться в любой момент. Однако процентная ставка для таких депозитов обычно ниже.

Капитализация процентов предполагает, что начисленный на размещенную сумму процент будет добавлен к депозиту, и в следующий раз проценты будут рассчитываться уже на новую, увеличенную сумму. Для депозитов без капитализации проценты каждый раз начисляются на первоначально размещенную сумму.

Проценты по депозиту начисляется банком в период, установленный в договоре – каждый день, каждый месяц, в конце срока или даже авансом. Такая вариативность делает депозиты гибким инструментом управления капиталом. Отдельно стоит отметить возможность размещать деньги в депозит в нерабочее время: на одну ночь или с вечера пятницы по утро понедельника. Такой вид депозита называется овернайт – это отличный способ заставить работать деньги, когда они не востребованы.

В договоре с банком могут быть прописаны условия пролонгации депозита. Чтобы каждый раз не продлевать депозит и не подписывать заново документы, можно воспользоваться услугой автоматического продления – многие банки предлагают такую возможность.

Ставки по депозитам для ИП и юридических лиц меняются от банка к банку. на условия влияет и величина ключевой ставки, установленной Центробанком РФ. Обычно предложения банков чуть ниже ее уровня. Ставки по депозитам меняются ежедневно, поэтому актуальные условия необходимо уточнять непосредственно в финансово-кредитном учреждении в день обращения. При этом при заключении договора ставка фиксируется и больше не меняется до конца срока размещения.

Банки могут предложить более выгодные условия тем клиентам, которые готовы разместить в депозит большие суммы. Влияет на процентную ставку и срок: чем больше период, на который деньги размещаются в депозит, тем выше будет ставка.

Некоторые банки предлагают повышенные ставки по депозитным продуктам клиентам, открывшим расчетный счет. Также могут отличаться условия для тех, кто размещает деньги через офис банка и тех, кто делает это дистанционно в онлайн-банке.

Оставьте заявку на депозит для бизнеса на сайте ВТБ.

Деньги, размещенные в депозите, не являются активом бизнеса, что снимает вопрос об уплате НДС. Однако доходы, которые организация или предприниматель получили от размещения средств в банке, признаются внереализационными доходами и подлежат налогообложению. Сумма начисленных процентов должна быть учтена при расчете налоговой базы за отчетный период. Датой получения дохода по депозиту считается день, когда сумма процентов была переведена на расчетный счет ИП или организации. Для депозитов с капитализацией, когда проценты зачисляются в сам депозит и суммируются с ним, доход будет считаться полученным после окончания срока размещения средств.

С 1 января 2019 года банки страхуют вклады юридических лиц. Согласно 322-ФЗ система страхования вкладов распространяется на микробизнес и малые предприятия. Чтобы получить выплату в случае наступления страхового случая, предприятие должно быть включено в реестр МСП. За ведение реестра отвечает налоговая служба. Критерии для микропредприятий и малого бизнеса – штат до 100 сотрудников и годовой доход до 800 млн рублей.

Чтобы не столкнуться с финансовыми потерями, для размещения средств под проценты стоит выбрать надежный банк, включенный в систему страхования вкладов. ВТБ – один из крупнейших банков России, предоставляющих услуги малому и среднему бизнесу, в том числе депозиты. Подберите подходящий вариант размещения средств с помощью удобного депозитного калькулятора.

Клиенты, имеющие доступ к онлайн-банку ВТБ, могут размещать депозиты и управлять ими дистанционно.