Расчетный счет для самозанятых: нужен ли и как его открыть

21.02.2023

Группа ВТБ

Время прочтения: 4 минуты
В соответствии с 422-ФЗ оформить самозанятость и перейти на специальный налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход) может как физическое лицо, так и индивидуальный предприниматель. Если до этого предприниматель работал на другом специальном налоговом режиме, то от него придется отказаться, по-другому перейти на самозанятость не получится.
В России статус самозанятых имеют около шести с половиной миллионов человек. В рамках нового налогового режима работают люди разных профессий: программисты, домашние кондитеры, мастера маникюра, репетиторы.
Они продают услуги и товары собственного производства за наличный и безналичный расчет, сотрудничают с физическими и юридическими лицами, а с выручки уплачивают налог на профессиональный доход, который рассчитывается по самой низкой ставке из существующих.
Волнующий вопрос: нужен ли для деятельности самозанятого расчетный счет и как его открыть?

Может ли самозанятый открыть расчетный счет в банке?

Для приема оплаты безналичным способом самозанятые используют свой счет физического лица. Чтобы у налоговой службы не возникло вопросов, доход нужно зарегистрировать в приложении. Можно использовать базовое «Мой налог» или специальное банковское, имеющее информационный обмен с ФНС, например, ВТБ.
Если фирма-клиент зарегистрирована как юридическое лицо, то ей будет удобнее перечислять оплату за товары или услуги на расчетный счет исполнителя. Особенно, если речь идет о крупных суммах. Некоторые компании не работают с самозанятыми, так как опасаются внимания со стороны налоговой службы и связанных с такими сделками проверок.
Если среди клиентов самозанятого много юридических лиц, работающих через безналичный расчет, то ему будет удобнее получить статус ИП. Это позволит открыть расчетный счет и принимать деньги на него.
Наличие расчетного счета не только упростит сотрудничество с клиентами, оформленными как юридические лица, но позволит разделить финансовые потоки – отделить личные деньги от средств, полученных от предпринимательской деятельности.
Также с расчетным счетом становятся доступными другие важные для бизнеса возможности. Например, после открытия счета можно подключить эквайринг и установить платежный терминал для приема оплаты банковскими картами. Это выведет бизнес на новый уровень и поможет зарабатывать больше.
Регистрация в качестве индивидуального предпринимателя – обязательное условие для открытия расчетного счета, просто самозанятый без статуса ИП открыть расчетный счет не может.
Если бизнес будет активно развиваться и годовой доход самозанятого превысит 2,4 млн рублей, то статус ИП позволит просто сменить налоговый режим с НПД на другой – и продолжить работать на более подходящем налоговом режиме.
Стать ИП и не платить госпошлину за регистрацию предлагает ВТБ – такая возможность есть в сервисе регистрации бизнеса. С его помощью вы сможете сформировать необходимый пакет документов в режиме онлайн и отправить его в налоговую службу.

Как самозанятому ИП открыть расчетный счет?

Для индивидуальных предпринимателей расчетный счет – это право, а не обязанность. У ИП со счетом нет ограничений, связанных с максимальной суммой сделки по одному договору.
Чтобы открыть расчетный счет, самозанятому ИП необходимо подготовить ряд стандартных документов:
  • Паспорт
  • Лист записи о постановке на учёт в ЕГРИП
  • ИНН
  • Лицензия, если вид деятельности требует ее получения.
Полный перечень документов для открытия счета может отличаться от банка к банку, поэтому лучше заранее уточнить его в той финансовой организации, с которой вы хотите работать.
Предприниматель должен понимать, что после открытия расчетного счета расходы возрастут: нужно внести взнос за открытие счета и каждый месяц платить за его обслуживание. Также может взиматься комиссия за внесение и снятие наличных, за платежи физическим и юридическим лицам. ВТБ предлагает открыть счет и получить до года бесплатного обслуживания с пакетом услуг «На старте».

Примерные расходы на открытие и обслуживание счета

Расходы на банковское обслуживание зависят от того, какой банк для бизнеса вы выберете. ВТБ предлагает выгодное решение тем, кто хочет попробовать преимущества расчетного счета, но не готов к большим тратам.
Самозанятые ИП могут бесплатно открыть расчетный счет и ничего не платить за его обслуживание в течение трех месяцев – без каких-либо скрытых условий. Нужно быть новым клиентом банка и выбрать пакет услуг «На старте», в который уже включен безлимитный перевод средств на счета и карты физического лица, платежи клиентам банка и даже выпуск бизнес-карты.
По истечению трех месяцев можно продолжить пользоваться счетом бесплатно до года – достаточно поддерживать оборот по нему в 10 тысяч рублей в месяц.

Сравнение ИП и самозанятости

  • Регистрация
  • Налоговый режим
  • Обязательная отчетность
  • Организация работы
Тема
Самозанятый
ИП на НПД
ИП на УСН

Регистрация

Бесплатно

Онлайн через приложение Банка за 3 часа

Бесплатно

Онлайн через приложение Банка за 3 часа

Лично

С госпошлиной 800 ₽

Онлайн

Бесплатно за 3 дня

Лимит годового дохода

2,4 млн ₽

2,4 млн ₽

150 млн ₽

Возможность совмещать с другими режимами

Нельзя

Нельзя

Можно

Необходимость заключать договор

Не обязательно

Между ФЛ до 10 000 ₽ не обязательно, с ИП и ООО нужно

Обязательно

Обязательно

Тема
Самозанятый
ИП на НПД
ИП на УСН

Налоговая ставка

4%

С доходов от физлиц

6%

С доходов от юрлиц

0%

Если доходов нет

4%

С доходов от физлиц

6%

С доходов от юрлиц

0%

Если доходов нет

6%

От всех поступлений

15%

От полученной разницы доходов и затрат

Лимит годового дохода

13%

13%

6 % или 15%

Возможность совмещать с другими режимами

Один вычет

10 000 ₽ при регистрации

Один вычет

10 000 ₽ при регистрации

Ежегодный вычет

На сумму взносов на ОПС и ОМС

Необходимость заключать договор

Нельзя

Можно

Можно

Тема
Самозанятый
ИП на НПД
ИП на УСН

Выплаты в фонды ОПС и ОМС

Отсутствуют

Отсутствуют

Обязательны

В 2022 году составляют 43 211 ₽ + 1% от доходов свыше 300 000 ₽ / год

Предоставление деклараций, отчетности в ФНС

Не требуется

Не требуется

Требуется

Договор с ФСС для получения больничного и пособий

Нельзя

Нужен статус ИП

Можно

Можно

Тема
Самозанятый
ИП на НПД
ИП на УСН

Штатные сотрудники

Нельзя нанимать

Нельзя нанимать

Можно

До 100 человек

Работа по найму

Можно совмещать

Можно совмещать

Можно совмещать

Онлайн-касса

Не нужна

Не нужна

Обязательна

Если покупатели-физлица и деятельность не позволяет работать без кассы

Возможность подключить эквайринг

Нельзя

Можно

Можно

Получение лицензии

Нельзя

Нужен статус ИП

Можно

Можно


 
*НПД — Налог на профессиональную деятельность.

Зарегистрироваться и открыть счет для самозанятых

Оставьте номер телефона и мы проконсультируем вас в ближайшее время

Оставьте заявку

Откройте расчетный счет для самозанятых онлайн