Инвестиции
ИНВЕСТИРОВАТЬ С КОНСУЛЬТАНТОМРобот-советникAdvisoryAdvisory PRO
ДОВЕРИТЬ ПРОФЕССИОНАЛАМДоверительное управлениеФонды
ВТБ Мои Инвестиции
Открытие счета через Госуслуги
Подробнее
Онлайн-банк
Откройте счет для вашего бизнеса
Открыть счет

Индивидуальный инвестиционный счет

Специальный брокерский счет, владельцам которого полагаются налоговые льготы
Изображение

Индивидуальный инвестиционный счет

Специальный брокерский счет, владельцам которого полагаются налоговые льготы
Изображение

Преимущества

Изображение

Увеличение прибыли за счет налоговых льгот от государства

Изображение

Возможность обеспечить себя пассивным доходом

Изображение

Надежный способ знакомства с фондовым рынком

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет - это брокерский счет, который дает возможность получить налоговый вычет в размере 13% от суммы, зачисленной на ИИС. Но не более 52 000 рублей в год, или освобождение дохода от сделок на рынке ценных бумаг, срочном рынке, от налога на полученную прибыль
Изображение
Изображение

Особенности ИИС

Можно иметь только один счет ИИС

Вы можете перевести ИИС от своего Брокера или Управляющей компании в Банк ВТБ

Взносы можно делать только в рублях

Необязательно пополнять счет сразу. Счет можно пополнять на сумму не более 1 млн ₽ в год

Счет должен быть открыт не менее трех лет

Для получения налоговых вычетов вы не должны выводить активы с ИИС и закрывать его до истечения трех лет с момента открытия

Быстрое открытие брокерского счета

В приложении ВТБ Мои Инвестиции можно открыть брокерский счет в несколько кликов через портал Госуслуг:

  1. Введите свой номер телефона
  2. Подтвердите вход в приложение с помощью СМС-кода
  3. Авторизуйтесь через Госуслуги
  4. Подтвердите или измените ваши данные
  5. Подпишите заявку с помощью СМС, чтобы открыть счет
  6. Регистрация займет не больше 5 минут
Изображение
Изображение

Частые вопросы


Какие на ИИС есть типы налоговых вычетов?

Вы можете выбрать вычет на взносы (тип А) и ежегодно получать налоговый вычет в размере 13% от суммы денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более суммы уплаченного налога на доходы физических лиц. Максимальный размер вычета по типу вычета А составляет не более 52 000 рублей в год. Например, в 2021 году вы внесли на ИИС 1 000 000 руб, при этом вы уплатили в этом же году налог на доходы физических лиц в размере 50 000 рублей. Рассчитаем сумму инвестиционного налогового вычета, которую можно вернуть в 2022 году за 2021 год: налоговый вычет по ИИС рассчитывается от максимальной суммы 400 000 рублей.
400 000 рублей * 13% =52 000.
Уплаченный НДФЛ в 2021 году - 50 000 рублей.
Нельзя вернуть больше, чем было уплачено. Поэтому сумма возврата составит 50 000 рублей.
Вы можете выбрать вычет на доход (тип Б) и освободить налогооблагаемый доход, полученный на счете ИИС по ставке 13%, от налога на доходы. Обратите внимание, что дивиденды все равно будут облагаться налогом. Этот тип вычета предоставляется по окончании договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.


Как перевести ИИС от другого брокера?

У вас уже есть открытый ИИС и вы хотите перевести его в банк ВТБ. Для этого вам потребуется:
  • Открыть ИИС в ВТБ. Сделать это можно дистанционно с использованием ВТБ Онлайн, ВТБ Мои Инвестиции или через офис банка, с инвестиционным обслуживанием, тогда при себе необходимо иметь паспорт и ранее заключенный договор на ведение ИИС у другого брокера.
  • После открытия вам нового ИИС, на него необходимо будет перенести активы со старого ИИС. Для этого первоначально требуется указать признак перевода ИИС, сделать это можно через личный кабинет в разделе «Распоряжения» > «Изменение соглашения ИИС: указание признака перехода от другого брокера». Данный шаг не потребуется, если при открытии счета в офисе вы предоставили соответствующую информацию.
  • Далее вы обращаетесь к своему прежнему брокеру с документами, подтверждающими открытие нового ИИС в банке ВТБ, и подаете распоряжение на закрытие ИИС с переводом активов в банк ВТБ.
  • В течение 30-ти календарных дней с момента открытия нового ИИС в ВТБ вам надо закрыть ИИС у прежнего брокера и перевести с него все активы на ИИС в ВТБ:
    • Для перевода ценных бумаг вы подаете своему прежнему брокеру поручение на списание ЦБ. Потребуются депозитарные реквизиты банка ВТБ, в банк ВТБ надо подать встречное поручение на зачисление ЦБ по реквизитам вашего прежнего брокера. Подать распоряжение на зачисление ценных бумаг на ИИС можно только в офисе банка ВТБ с инвестиционным обслуживанием.
    • Для перевода денежных средств вы подаете своему прежнему брокеру поручение на списание ДС в банк ВТБ по реквизитам, отправленным на ваш адрес электронной почты при заключении соглашения ИИС.
  • Когда вы перевели все активы, прежний брокер должен закрыть ИИС в течение 30-ти дней с момента открытия нового ИИС в банке ВТБ. После этого вам необходимо у прежнего брокера получить документ «Сведения о физическом лице и его ИИС». Для завершения процедуры перевода ИИС документ необходимо предоставить в личном кабинете на сайте в разделе «Распоряжения» - «Подача справки (сведений) о переводе ИИС от другого брокера».
Обратите внимание: расторгнуть договор ИИС, заключенный с прежним брокером, нужно не позднее 30-ти дней с момента заключения соглашения с новым брокером. Если этого не сделать, то вы будете лишены права на получение налогового вычета по ИИС.


Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет — это счет в банке, с помощью которого можно осуществлять инвестиционные операции.


Для каких целей открывают ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет открывают, чтобы торговать фондовыми активами: акциями, облигациями, ценными бумагами, фьючерсами,опционами и при этом получать налоговые льготы.


В чем отличия брокерского счета от ИИС?

Отличие

ИИС

Брокерский

Инвестиционный налоговый вычет
Есть
Нет
Налог взимается
Когда закрывается счет
Ежегодно и при выводе активов
У одного инвестора может быть
Один, за исключением момента перевода ИИС, не более 30 дней
Несколько
Выводить деньги можно
В любое время, но для получения налогового вычета срок действия ИИС должен быть не менее 36 месяцев
В любое время
Лимит взноса
1 000 000 рублей в год
Не ограничено


Как заработать на ИИС?

  1. Возвращать НДФЛ, уплаченный государству. Для этого нужно быть плательщиком НДФЛ и пополнять ИИС. За 400 тысяч рублей, которые инвестор внес на индивидуальный инвестиционный счет, государство вернет ему 52 тысячи.
  2. Доходы и прибыль от торговли на биржевом рынке. С помощью ИИС можно торговать биржевыми активами и получать доход по купонам, дивидендам.


Как получить инвестиционный налоговый вычет?

Тип вычета А: 13% от суммы взноса на ИИС за год. Нужно подать заявление в ФНС по месту регистрации на сайте nalog.ru или через ВТБ Онлайн. К заявлению приложить:
  • Заполненную декларацию 3-НДФЛ — форма есть на сайте ФНС.
  • Справку о доходах 2-НДФЛ за прошедший год — запрашивается в бухгалтерии места работы.
  • Документы, которые подтверждают, что вы совершали действия на бирже. Многие брокеры, в том числе Банк ВТБ (ПАО) сами готовят отчеты к концу года, скачать их можно в один клик в Личном кабинете Брокера https:\lk.broker.vtb.ru.
Тип вычета Б: освобождение дохода от налога на прибыль. Вычет типа Б можно получить через Банк ВТБ, указав в распоряжении на закрытие счета ИИС соответствующую отметку. Если при расторжении договора отсутствует отметка о вычете типа Б, для того чтобы воспользоваться данным правом на вычет, потребуется обратится в налоговые органы. Если счет просуществовал менее 36 месяцев, брокер как налоговый агент обязан будет удержать НДФЛ.


Кому подойдет счет ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет подойдет тем, кто имеет основной доход и сам желает управлять и контролировать дополнительным доходом. ИИС предполагает долгосрочные инвестиции — не менее трех лет.
Для начинающих инвесторов-плательщиков НДФЛ — чтобы получить налоговый вычет, а значит, доход до 52 000 рублей каждый год.
Для профессиональных трейдеров — чтобы вывести доход от прибыльной стратегии из-под налогообложения.


На какой срок лучше открыть ИИС?

На 36 месяцев или больше. Счет, закрытый раньше этого срока, не даст налоговых льгот.


Как открыть ИИС?

Инструкция для клиентов ВТБ:
  1. Авторизоваться в «ВТБ Мои инвестиции» или «ВТБ Онлайн».
  2. Перейти в раздел «Прочее».
  3. Выбрать счет «ИИС».
  4. Ознакомиться с указанной информацией.
  5. Нажать «Открыть ИИС».
  6. Дождаться уведомления об открытии ИИС на электронную почту.
  7. Готово!


Какой тип вычета по ИИС мне выбрать?

Индивидуальный инвестиционный счет при открытии не закрепляет за собой тип вычета, вы выбираете его самостоятельно в ходе существования счета.
При выборе типа налогового вычета вам необходимо понять для себя, что будет более выгодно в вашем случае:
  • Получить налоговый вычет на внесенную вами сумму – вычет типа А.
  • Освободить от уплаты налога полученный доход – вычет типа Б.
На практике большинство владельцев ИИС получают налоговый вычет типа А.


Как закрыть ИИС?

Для того, чтобы закрыть счет ИИС, вам необходимо обратиться в один из офисов Банка ВТБ (ПАО), который предоставляет инвестиционные услуги, и подать распоряжение на закрытие счета ИИС (при себе необходимо иметь паспорт).
Счет ИИС закрывается до 15-ти рабочих дней с даты получении Банком ВТБ (ПАО) распоряжения на закрытие. Закрытие счета возможно только после завершения всех расчетов по сделкам.
Находящиеся на счете ИИС активы при закрытии должны быть переведены на брокерский счет или реализованы. Денежные средства могут быть выведены на банковский счет.
Если закрытие произойдет раньше, чем через 36 месяцев после открытия, налоговые льготы будут утеряны, а возвраты, которые уже были произведены, ФНС потребует вернуть с пени.

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040—06492—100000, выдана: 25.03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка России от 24.12.2018. Подробнее.