Индивидуальный инвестиционный счет

Question 1

Какие на ИИС есть типы налоговых вычетов

По ИИС-3 можно получать два налоговых вычета одновременно:

вычет на взнос — возможность каждый год получать вычет от 13% до 22% от суммы, зачисленной на ИИС. Ежегодно учитывается пополнение до 400 тысяч ₽, то есть можно получить до 88 тысяч ₽ в год, но не больше суммы уплаченного НДФЛ. Для получения вычета нужно иметь официальный заработок и уплаченный налог;

вычет на доход — освобождение от уплаты налога своего дохода от торговли на бирже, кроме дивидендов. Размер освобождаемого дохода ограничен 30 млн ₽.

По ИИС-1,2 можно получить один из двух налоговых вычетов:

вычет на взнос — возможность каждый год получать вычет от 13% до 22% от суммы, зачисленной на ИИС. Ежегодно учитывается пополнение до 400 тысяч ₽, то есть можно получить до 88 тысяч ₽ в год, но не больше суммы уплаченного НДФЛ. Для получения вычета нужно иметь официальный заработок и уплаченный налог;

вычет на доход — освобождение от уплаты налога своего дохода от торговли на бирже, кроме дивидендов.

Question 2

Как перевести ИИС от другого брокера

Если вы хотите открыть ИИС в ВТБ, сделайте это онлайн в ВТБ Мои Инвестиции.

Если старый счет у другого брокера пустой, то его нужно просто закрыть в течение 30 дней после открытия ИИС в ВТБ.

Если на старом счете есть ценные бумаги или деньги, и он открыт меньше 3 лет назад, то лучше перевести все на новый счет — так вы сохраните налоговые льготы.

Важно: если старый счет открыт меньше 3 лет назад, и вы хотите сначала продать ценные бумаги и потом купить их на новом счете в ВТБ, то придется вернуть государству полученные по старому ИИС налоговые льготы. Поэтому переводить выгоднее.

Чтобы перевести бумаги в ВТБ, нужно оформить два поручения:

первое поручение на списание ценных бумаг нужно заполнить у прошлого брокера, указав реквизиты счета депо клиента в ВТБ и реквизиты депозитария ВТБ;
второе поручение на зачисление ценных бумаг нужно заполнить в одном из офисов банка ВТБ, где предоставляются инвестуслуги, с указанием реквизитов счета.

В одном поручении можно указать ценные бумаги только одного вида. Например, чтобы перевести обыкновенные и привилегированные акции, нужно оформить два поручения.

За перевод ценных бумаг и денег нужно будет заплатить комиссию.

Старый ИИС нужно закрыть в течение 30 дней с даты открытия нового счета.

Question 3

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счёт — это брокерский счёт, позволяющий инвестировать в финансовые инструменты на Московской Бирже и получать налоговые вычеты, по нему также законодательно предусмотрен ряд ограничений.

Question 4

Для каких целей открывают ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет открывается для долгосрочных инвестиций и получения налоговых вычетов и дохода от инвестиционных операций с финансовыми инструментами, такими как: акции, облигации, фонды, валюты, драгоценные металлы, фьючерсы и опционы.

Question 5

Как заработать на ИИС

Возвращать НДФЛ, уплаченный государству. Ежегодно пополняя счет до 400 тысяч ₽ можно вернуть из уплаченных налогов до 52 тысяч ₽ в год, если платите НДФЛ по ставке 13%, и до 88 тысяч ₽, если платите НДФЛ по ставке 22%.
Получать дивиденды и купоны по купленным ценным бумагам и зарабатывать на торговле финансовыми инструментами на бирже.

Question 6

Кому подойдет счет ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет подойдет тем, кто имеет основной доход и хочет сохранить и преумножить в долгосрочной перспективе свой капитал путем инвестиций и получения налоговых вычетов.

Вычет на взносы (тип А) позволит инвестору ежегодно возвращать уплаченный налог, а вычет на доход (тип Б) позволить освободить от уплаты налога полученный доход

Question 7

Как открыть ИИС

Инструкция для клиентов ВТБ:

Авторизоваться в «ВТБ Мои инвестиции» или «ВТБ Онлайн».
Перейти в раздел «Прочее».
Выбрать счет «ИИС».
Ознакомиться с указанной информацией.
Нажать «Открыть ИИС».
Дождаться уведомления об открытии ИИС на электронную почту.
Готово!

Question 8

Какой тип вычета по ИИС мне выбрать

ИИС-3 позволяет получить и вычет на взносы (тип А), и вычет на доходы (тип Б), поэтому нет необходимости выбирать тип вычета.

ИИС-1,2 при открытии не закреплял за собой тип вычета, вы выбираете его самостоятельно в ходе существования счета. При выборе типа налогового вычета вам необходимо понять для себя, что будет более выгодно в вашем случае:

Получить налоговый вычет на внесенную вами сумму – вычет типа А.
Освободить от уплаты налога полученный доход – вычет типа Б.

На практике большинство владельцев ИИС получают налоговый вычет типа А.

Question 9

Как закрыть ИИС

Для того, чтобы закрыть ИИС, возьмите с собой паспорт и подайте распоряжение на закрытие ИИС в офисе Банка ВТБ с инвестиционными услугами.

ИИС закрывается до 15-ти рабочих дней с того момента, как Банк ВТБ получил распоряжение на закрытие. Счет будет закрыт только если были завершены все расчеты, отсутствуют задолженности и обязательства.

Находящиеся на ИИС ценные бумаги при закрытии должны быть переведены на брокерский счет или реализованы, позиции на срочном рынке потребуется закрыть. Для вывода денег необходимо указать банковские счета в соответствующих валютах.

Если эти условия не выполнены, то в закрытии ИИС откажут и придется подавать новое распоряжение.

Если закрыть ИИС ранее минимального срока владения, то право на получение налоговых вычетов будет утеряно, а вычеты на взносы (тип А), которые уже были произведены, налоговая потребует вернуть вместе с пени.

Question 10

На какой срок открывается ИИС

ИИС рассчитан на минимальный срок владения — от 5 лет. Он зависит от года открытия и будет постепенно увеличиваться:

2024–2026 годы — 5 лет,
2027 год — 6 лет,
2028 год — 7 лет,
2029 год — 8 лет,
2030 год — 9 лет,
2031 год и позже — 10 лет.

Во время этого срока не получится вывести деньги без потери налоговой льготы. Если вы уже оформляли налоговый вычет, то нужно будет вернуть все полученные льготы и заплатить пени.Исключение: экстренные ситуации, если крупная сумма нужна на дорогостоящее лечение, перечень видов которых будет утвержден Правительством РФ.

Но на банковский счет можно получать дивиденды, тогда выплаты можно будет сразу выводить для своих целей.

Question 11

Cтрахование ИИС

Банк ВТБ (ПАО) является участником системы возмещения стоимости имущества на индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС) в случае его недостаточности при несостоятельности (банкротстве) организации за счет Фонда гарантирования ИИС.

Иные убытки, в том числе связанные с неблагоприятным изменением цен финансовых инструментов, возмещению не подлежат. Возмещению подлежит стоимость имущества только на ИИС, открытых с 01.01.2024 или имеющих аналогичный статус, в сумме не более 1 млн 400 тыс. рублей.