Станьте самозанятым вместе с ВТБ

Регистрируйтесь самозанятым вместе с ВТБ, сделайте свой доход официальным. В соответствии с новым налоговым режимом «Налог на профессиональный доход»
Изображение

Кому подходит режим самозанятого

  • Физическим лицам
  • ИП

Для физических лиц

Желающих официально оформить свою профессиональную деятельность без рисков получить штраф. Режим самозанятых позволит официально подтвердить свои доходы, необходимые для получения визы, кредита или ипотеки, а также официально работать с юридическими лицами
Изображение

Кто может стать самозанятым

До 2,4 млн ₽ в год

Доход от самостоятельной деятельности или сдачи имущества в аренду в пределах 2,4 млн ₽ в год
Изображение

Ограничения по видам деятельности

Вид деятельности и доходов не относятся к перечню исключений — статьи 4 и 6 ФЗ от 27.11.2018 № 422-ФЗ
Изображение

Не подменяете трудовые отношения

Запрещено заменять трудовые отношения с работодателем
Изображение

Работаете один

У вас не должно быть наемных рабочих
Изображение

Возможности

Будучи самозанятым в ВТБ, вы сможете

  • Встать или сняться с учета в ФНС как самозанятый
  • Регистрировать свой доход, создавать онлайн-чеки
  • Получать информацию о доходах и всех начислениях
  • Оплатить начисленный налог на профессиональный доход
  • Получать справки подтверждающие доход и ваш статус
  • Получать уведомления от ФНС прямо в личном кабинете
Изображение

Преимущества самозанятости

Оформите самозанятость, чтобы упростить работу с клиентами и ФНС

Выгодные ставки без страховых взносов и других платежей

Налог на зарегистрированный доход:
4% — от физических лиц;
6% — от юридических лиц.
Изображение

Стать самозанятым просто

  • Я не клиент ВТБ
  • Я клиент ВТБ
  • Я клиент ВТБ ИП

Чтобы воспользоваться приложением, вам необходимо стать клиентом банка ВТБ

Для этого достаточно бесплатно оформить дебетовую карту ВТБ
Изображение

Вопросы и ответы

Можно ли быть официально трудоустроенным и применять НПД?

Режим самозанятого не накладывает ограничений на совмещение профессиональной деятельности с основной работой.
Помимо трудоустройства самозанятые могут осуществлять услуги, отражаемые в НПД (налог на профессиональный доход).

Зачем мне платить налоги, если меня и так всё устраивает? Я не работаю с юрлицами. Мне нужно платить налог?

Вы сможете работать легально без рисков получить штраф за неуплату налогов. Вместе с этим официальный статус позволит подтвердить свои доходы для получения кредита, ипотеки, оформления визы.

Если определенное время не будет начислено дохода, какую сумму налогу нужно оплатить?

Платить необходимо только с доходов от вашей профессиональной деятельности. Нет дохода — нет необходимости платить налог.

Мне платят наличными. Этот доход нужно регистрировать?

Любой доход по профессиональной деятельности необходимо зарегистрировать и отправить в ФНС. В нашем приложении достаточно ввести сумму и выбрать вид контрагента: физлицо или юрлицо.

Какой штраф, если вовремя не отметить доход?

В случае неуплаты налога в срок штраф составит 20% от суммы дохода при первом нарушении (не менее 200 ₽). При повторном нарушении в течение полугода штраф составит 100% от суммы дохода.

Налог будет взиматься с каждого поступления на карту или счет? Вы будете передавать в налоговую информацию обо всех поступлениях денег на счет?

Плательщик НПД сам регистрирует доход, что означает необходимость уплаты налога только с поступлений за профессиональную деятельность, а не с переводов от друзей или родственников.
Сумма налога рассчитывается только с поступлений, оформленных пользователем как профессиональный доход.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно (НФДЛ, взносы)?

Самозанятые не обязаны платить страховые и пенсионные взносы. Копить стаж и платить взносы в ПФР можно самостоятельно. Решение за самим самозанятым. НДФЛ оплачивается с доходов по трудовой деятельности, продажи квартиры, автомобиля или личного имущества, ценных бумаг и специальным видам деятельности (нотариусы, адвокаты).

Можно ли получать деньги от компаний?

Плательщики НПД могут работать без посредников с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями. От самозанятого потребуется лишь отразить доход по налоговой ставке 6%.

Могу ли я рассчитывать на пакет бесплатных сервисов для самозанятых, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или другом банке?

Да, можете, если вы уже зарегистрированы как самозанятый через приложение ФНС или любой другой сервис, предоставляющий эту услугу.
В приложении можно учитывать доходы, зарегистрированные в других официальных сервисах.

Будут ли меняться налоговая ставка и размер дохода для самозанятых?

Текущие ставки (4% — доходы от физлиц, 6% — доходы от юрлиц и ИП) закреплены законом и останутся без изменений как минимум до начала 2029 года.

Какие виды деятельности подходят для использования налога на профессиональный доход (налог на самозанятых)? Какие есть ограничения?

Режим самозанятого подходит для таких видов деятельности, как оказание косметических услуг на дому, фото — и видеосъемка на заказ, реализация продукции собственного производства, юридические консультации и ведение бухгалтерии, удаленная работа через электронные площадки, сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок, услуги по перевозке пассажиров и грузов, строительные работы и ремонт помещений и др.
Его нельзя применять, если годовые поступления средств превышают 2,4 млн ₽ в год, а также если деятельность предполагает перепродажу или продажу подакцизных товаров (алкоголь, табачная продукция).
Запрещены виды деятельности с полезными ископаемыми, сдачей коммерческой недвижимости, а также нельзя нанимать сотрудников. В этом случае придется открыть ИП и выбрать другой тип налогообложения.

Я индивидуальный предприниматель. Нужно ли закрывать ИП для перехода на НПД, и необходимо ли сдавать отчётность по специализированным каналам?

При переходе с ОСНО достаточно просто зарегистрироваться в качестве самозанятого. Если используется спецрежим (УСН, ЕНВД, ЕСХН), необходимо в течение 30 дней закрыть специальный вид налогообложения в ФНС, предварительно сдав отчетность. Статус ИП при этом не аннулируется, так как НПД — это налоговый режим, а не форма бизнеса.

Какие реквизиты направлять клиенту?

Достаточно отправить реквизиты любого банковского счёта, даже валютного. Нет необходимости открывать специальный счет. Расчетные счета нужны не самозанятым ИП и юридическим лицам.

Есть ли виды доходов, которые не облагаются налогом на профессиональный доход (налог на самозанятых)?

С доходов по трудовой деятельности, профессиональной деятельности нотариусов, судей или адвокатов, продажи квартиры, автомобиля или любого другого имущества налогоплательщика, расчетов в натуральной форме, ценных бумаг или производственных финансовых инструментов необходимо платить НДФЛ — 13%.

Какие штрафы за несвоевременную регистрацию дохода?

В приложении вы можете указать фактическую дату дохода или задним числом, а налог начислится за новый месяц. Однако лучше регистрировать доходы сразу, так как при повторном нарушении условий нового налогового закона могут назначить штраф в размере 20% от суммы дохода.

Можно ли стать самозанятым и получать доходы из-за рубежа?

При наличии хотя бы одного клиента из региона, где введён НПД, можно вести предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого (на 2021 год все регионы России подключились к эксперименту по специальному налоговому режиму). Также можно получать доход в валюте, регистрируя его с конвертацией по курсу ЦБ на день поступления.

Как отразить доход, если услуга была оказана несколькими самозанятыми, а оплата пришла одному?

Самозанятые вправе совместными усилиями оказывать услуги и поставлять товары клиентам. Отражать при этом нужно только фактически полученный доход.
Фактический доход может быть разделен участниками-самозанятыми согласно договоренности и доли участия в конечном доходе. Каждый в праве зарегистрировать свой фактически полученный доход.

Можно ли получать доход в валюте?

Да, доход при этом необходимо будет отражать в рублях, сконвертировав полученную в валюте сумму по курсу ЦБ на день поступления.

Какие льготы применяются для самозанятых? Как применяется дополнительный налоговый вычет?

Для плательщиков НПД предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Сумма списывается с налоговой базы, снижая ставку на 1–2%. Вместо 4% с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3%, а с доходов от юрлиц — 4% (вместо 6%). Пониженная ставка будет действовать, пока все 10 000 рублей не будут учтены в налоговой базе.

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Завершить предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого так же просто, как и регистрироваться. Для этого потребуется лишь пара нажатий в приложении.

Есть ли ограничение по месячному доходу (выручке) самозанятого?

НПД не накладывает ограничений по месячным доходам. Единственное условие: 2,4 млн ₽ в год. Сумма доходов может быть распределена по месяцам неровно.

Я могу совмещать налоговые режимы?

Режим самозанятого можно совмещать с налоговым режимом ИП на ОСНО. При применении специальных режимов потребуется отказаться от них, подав ряд заявлений в ФНС.

Что входит в обязанности самозанятого?

Налог на профессиональную деятельность предполагает самый упрощенный вариант учета доходов.
От самозанятого требуется лишь формировать чеки и регистрировать доходы от клиента, а также вовремя оплачивать налог.

Как определить место ведения деятельности?

Регион ведения деятельности самозанятый определяет самостоятельно и указывает при регистрации.
Законом не запрещается вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. Достаточным условием для выбора будет наличие одного клиента в регионе, где проводится налоговый эксперимент (в настоящий момент к эксперименту подключились все регионы РФ).

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как официального самозанятого (плательщика НПД)?

Для многих клиентов прозрачность бизнеса, возможность заключить договор с плательщиком НПД и получить чек является важным критерием в выборе контрагента.
Официально зарегистрированные самозанятые на сегодня представляют такой же интерес и обладают доверием, сравнимым с ИП.

Будет ли у меня пенсия?

Самозанятые не обязаны платить фиксированные страховые взносы. Однако трудовой стаж также идти не будет, если не оплачивать год стажа в ПФР.
Плательщики НПД вправе сами принимать решение о пенсионных накоплениях и формах их накопления.

Будет ли у меня полис ОМС, если я плачу НПД?

37% налога с профессиональной деятельности поступает в фонд медицинского страхования. Таким образом самозанятые имеют возможность получить бесплатное медицинское страхование.

Как происходит расчет и оплата налога?

Налоговый период по НПД — 1 месяц. Квитанция будет выставлена до 12-го числа, а уплата налога производится не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Если за месяц не было сформировано чеков, то сумма налога за месяц составит 0 ₽. Если сумма налога будет до 100 ₽, она будет учтена в следующем месяце.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?

Самозанятые освобождены от подачи отчетности в ФНС. Для осуществления профессиональной деятельности достаточно скачать наше приложение и регистрировать доходы, формируя чеки в приложении.
Итоговая сумма налога формируется накопительным способом за месяц и отправляется в налоговую. До 25 числа следующего за отчетным месяцем необходимо оплатить налог. Все операции займут не более получаса без поездок в ФНС и отправки отчётной документации.

Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого?

Налог на деятельность самозанятых формируется с доходов, зарегистрированных в виде чеков с указанием всей суммы товара или услуги.
Если в стоимости реализуемых товаров большая часть издержек составляют материальные затраты, такой налоговый режим может быть неудобным для вас. НПД не подразумевает альтернатив с учетом расходов при расчете налоговой базы.

Ставка по продукту «Кредит наличными» от 6,4% до 17,9% годовых для сумм от 50 000 до 5 млн ₽ и срока от 6 до 84 месяцев (кратного — 1 месяцу) при оформлении договора страхования в одной из страховых компаний, соответствующих требованиям банка, размещенным на vtb.ru. В случае расторжения или прекращения заемщиком договора страхования, ставка увеличивается на 31-й календарный день, следующий за датой расторжения договора, на 5% годовых. Без договора страхования — от 10,4% до 21,9% годовых. По результатам исследования FRG, ставка 6,4% годовых является самой низкой за все время формирования ставок по кредиту наличными в ВТБ для зарплатных клиентов. Ставка по кредиту определяется индивидуально для каждого клиента и зависит от его сегмента, суммы кредита и кредитоспособности. Банк вправе изменить срок действия предложения и отказать в выдаче кредита без объяснения причин. Срок рассмотрения заявки до 5 дней. Условия действительны с 01.12.2020. Подробнее на vtb.ru (0+) и во всех подразделениях ВТБ. ВТБ (ПАО). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Реклама Самозанятые — физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» в порядке, установленном законодательством.