Преимущества самозанятости

Оформите самозанятость, чтобы упростить работу с клиентами и ФНС

  • Выгодные ставки
    Налог на зарегистрированный доход от физлиц — 4% без страховых взносов и других платежейот юридических лиц — 6%.
  • Получите налоговый вычет
    Потратьте 10 000 рублей на погашение налогов
  • Выйдите из тени
    Работайте на фрилансе официально и не бойтесь проверок налоговой
  • Откажитесь от бюрократии
    Создавайте чеки прямо в приложении
  • Получайте дополнительный доход
    Совмещайте самозанятость с основной работой

Получите дополнительные возможности для самозанятых с ВТБ**

Упростите работу с налоговой

  • регистрируйте доход
  • создавайте чеки онлайн
  • получайте уведомления от ФНС прямо в личном кабинете**

Держите деньги под контролем

  • рассчитывайте сумму налога
  • погашайте налог вовремя
  • заказывайте справки о подтверждении дохода

Кому подходит

До 2,4 млн ₽ в год
Доход от самостоятельной деятельности или сдачи имущества в аренду в пределах 2,4 млн рублей в год
Cash
Работаете один
У вас нет наемных рабочих
Transfer
Работаете легально
Не заменяете трудовой договор самозанятостью
Transfer
Соответствуете требованиям
Деятельность и доход не относятся к исключениям *(Перечень исключений указан в статьях 4 и 6 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ)

Зарегистрироваться в качестве самозанятого

Дебетовая Мультикарта ВТБ

Чтобы воспользоваться приложением, вам необходимо стать клиентом банка ВТБ

Для этого достаточно бесплатно оформить дебетовую карту ВТБ.

Скачайте приложение и станьте самозанятым уже сейчас!

Чтобы пользоваться приложением, необходимо быть клиентом банка ВТБ

  • Скачайте приложение ВТБ Онлайн, найдите «Самозанятость» в списке услуг
  • Подтвердите данные, выберите вид и регион деятельности
  • Отправьте заявку на регистрацию самозанятым
  • Начинайте работу
Доступно в

Скачайте приложение и станьте самозанятым уже сейчас!

Чтобы пользоваться приложением, необходимо быть клиентом банка ВТБ

  • Скачайте приложение ВТБ Бизнес Lite, найдите раздел «Для самозанятых»
  • Подтвердите данные, выберите вид и регион деятельности
  • Отправьте заявку на регистрацию самозанятым
  • Следуйте подсказкам и начинайте работу
Доступно в
Можно ли совмещать самозанятость и официальную работу?

Режим самозанятого не накладывает ограничений на совмещение профессиональной деятельности с основной работой. Помимо трудоустройства самозанятые могут осуществлять услуги, которые отражены в налоге на профессиональный доход (НДП).

Зачем платить налоги, если меня и так все устраивает?

Вы сможете работать легально без риска получить штраф за неуплату налогов. Официальный статус позволит подтвердить свои доходы, чтобы получить кредит, ипотеку или оформить визу.

Я не работаю с ЮЛ. Мне нужно платить налог?

Да. Самозанятые платят налоги с доходов как от физических лиц, так и от юридических.

Нужно ли что-то платить, если самозанятость не принесла доход?

Нет. Вы платите только с заработанной суммы. Если дохода нет, то платить не нужно.

Мне платят наличными. Этот доход нужно регистрировать?

Да. Любой доход по профессиональной деятельности нужно регистрировать. Для этого достаточно ввести сумму дохода в приложении ВТБ и выбрать вид контрагента: физическое лицо или юридическое.

Что будет, если вовремя не отметить доход?

Придется заплатить штраф 20% от суммы дохода при первом нарушении (не менее 200 Р). При повторном нарушении в течение полугода штраф составит 100% от суммы дохода.

Я ИП. Нужно ли закрывать ИП для перехода на самозанятость (НДП)? Нужно ли сдавать отчетность по специализированным каналам?

При переходе с ОСНО достаточно просто зарегистрироваться в качестве самозанятого. Если используется спецрежим (УСН, ЕНВД, ЕСХН), нужно в течение 30 дней закрыть специальный вид налогообложения в ФНС, предварительно сдав отчетность. Статус ИП при этом не аннулируется, так как НПД — налоговый режим, а не форма бизнеса.

Налог будет взыматься с каждого поступления на карту?

Вы сами регистрируете доход, поэтому будете платить налог только с поступлений за профессиональную деятельность, а не с переводов от друзей или родственников.

Какие реквизиты направлять клиенту?

Можно отправить реквизиты любого банковского счета, даже валютного. Открывать специальный счет не нужно.

Нужно платить что-то дополнительно (НФДЛ, взносы)?

Не обязательно. Самозанятым не нужно платить страховые и пенсионные взносы. Но можно самостоятельно копить стаж и платить взносы в ПФР, если вы захотите это делать. НДФЛ оплачивается с доходов по трудовой деятельности, продажи квартиры, автомобиля или личного имущества, ценных бумаг и специальным видам деятельности (нотариусы, адвокаты).

Можно ли получать деньги от компаний?

Можно работать без посредников с юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями. От самозанятого требуется лишь отразить доход по налоговой ставке 6%.

Могу ли я рассчитывать на пакет бесплатных сервисов, если я уже зарегистрирован как самозанятый в ФНС или другом банке?

Да. В приложении можно учесть доходы, зарегистрированные в других официальных сервисах.

Будут ли меняться налоговая ставка и размер дохода для самозанятых?

Текущие ставки (4% — доходы от физлиц, 6% — доходы от юрлиц и ИП) закреплены законом и останутся без изменений в течение 10 лет.

Какие виды деятельности подходят для использования налога на профессиональный доход («налог на самозанятых»)? Какие есть ограничения?

Режим самозанятого нельзя применять, если доход превышает 2,4 млн рублей в год. Доходы выше облагаются 13% налогом.

Нельзя перейти на самозанятость, если деятельность предполагает перепродажу или продажу подакцизных товаров. Запрещены виды деятельности с полезными ископаемыми, сдачей коммерческой недвижимости, а также нельзя нанимать сотрудников. В этом случае придется открыть ИП и выбрать другой тип налогообложения.

Есть ли виды доходов, которые не облагаются «налогом на самозанятых»?

Да. С доходов по трудовой деятельности, профессиональной деятельности нотариусов, судей или адвокатов, продажи квартиры, автомобиля или любого другого имущества налогоплательщика, расчётов в натуральной форме, ценных бумаг или производственных финансовых инструментов необходимо платить НДФЛ — 13%.

Какой будет штраф за несвоевременную регистрацию дохода?

В приложении можно указать фактическую дату дохода или указать доход задним числом — тогда налог начислится на новый месяц. Но лучше регистрировать доходы сразу, так как при повторном нарушении могут назначить штраф в размере 20% от суммы дохода.

Можно ли стать самозанятым и получать доходы из-за рубежа?

При наличии хотя бы одного клиента из региона, где введен НПД, можно вести предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого. Также можно получать доход в валюте с конвертацией по курсу ЦБ на день поступления.

Как отразить доход, если услуга была оказана несколькими самозанятыми, а оплата пришла одному?

Самозанятые вправе совместными усилиями оказывать услуги и поставлять товары клиентам. Отражать при этом нужно только фактически полученный доход.

Могу ли получать доход в валюте?

Да, доход при этом необходимо будет отражать в рублях, сконвертировав полученную в валюте сумму по курсу ЦБ на день поступления.

Какие льготы применяются для самозанятых?

Для плательщиков НПД предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 рублей.

Как применяется дополнительный налоговый вычет?

Сумма списывается с налоговой базы, снижая ставку на 1-2%.

Вместо 4% с доходов от физлиц самозанятый заплатит 3%, а с доходов от юрлиц — 4% вместо 6%. Пониженная ставка будет действовать, пока все 10 000 рублей не будут учтены в налоговой базе.

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Закрыть самозанятость так же просто, как и зарегистрировать. Это можно сделать в приложении ВТБ за пару кликов.

Есть ли ограничение по месячному доходу самозанятого?

Нет. Самозанятость не накладывает ограничений на месячный доход. Главное, чтобы сумма поступлений не превышала 2,4 млн рублей в год. Сумма доходов может быть распределена по месяцам неровно.

Я могу совмещать налоговые режимы?

Режим самозанятого можно совмещать с налоговым режимом ИП на ОСНО. Если вы применяете специальные режимы, нужно отказаться от них, подав ряд заявлений в ФНС.

Что входит в обязанности самозанятого?

Самозанятость предполагает самый упрощенный вариант учета доходов. Нужно лишь формировать чеки и регистрировать доходы, а также вовремя платить налог.

Как определить место ведения деятельности?

Самозанятый сам определяет регион ведения деятельности и указывает его при регистрации. Можно вести деятельность на территории нескольких субъектов РФ. Для выбора достаточного одного клиента из региона, где проводится налоговый эксперимент.

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как самозанятого?

Для многих клиентов прозрачность бизнеса или возможность заключить договор с плательщиком НПД и получить чек — важный критерий выбора контрагента.

Будет ли у меня пенсия?

Да, если вы самостоятельно будете вносить взносы в ПФР.

Будет ли у меня полис ОМС, если я самозанятый?

Да. 37% налога с профессиональной деятельности поступает в фонд медицинского страхования.

Как происходит расчет и оплата налога?

Налоговый период по НПД - 1 месяц. Квитанция будет выставлена до 12-го числа, а уплата налога производится не позднее 25-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Если за месяц не было сформировано чеков, то сумма налога за месяц составит 0 рублей. Если сумма налога будет до 100 рублей, она будет учтена в следующем месяце.

Нужно ли самозанятым подавать декларацию и другую отчетность в налоговый орган?

Нет. Достаточно пробивать чеки в приложении ВТБ. Итоговая сумма налога сформируется автоматически, информация будет доступна налоговой. Налог нужно оплатить до 25 числа следующего за отчетным месяца.

Как уменьшить налог на самозанятого?

НПД не подразумевает альтернатив с учетом расходов при расчете налоговой базы. Поэтому, если в стоимости реализуемых товаров большую часть издержек составляют материальные затраты, НПД может быть неудобным.

*Самозанятые - физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» в порядке, установленном законодательством».

** Перечень конкретных налогов, от которых освобождается самозанятый, приведен в п.п. 8 и 9 ст. 2 Закона 422-ФЗ. Услуга по использованию сервиса для самозанятых предоставляется Банком ВТБ (ПАО) (Дегтярный переулок, д.11, лит. А, г. Санкт-Петербург, 191144; ИНН 7702070139) (далее - Банк). Воспользоваться услугой могут физические лица и индивидуальные предприниматели. Более подробную информацию можно получить по телефону 8 (800) 200 77 99, а также в офисах Банка, обслуживающих физических лиц. Реклама. 0+.