Самозанятость физлиц

Начните свое дело онлайн
Работайте на маркетплейсах
Пользуйтесь сервисами от ВТБ для развития

Вопросы и ответы

Налоговый режим
Обучение
Расчёты
Регистрация
Снятие с учёта
Чеки

Какой штраф, если вовремя не отметить доход или не уплатить налог?

В личном кабинете самозанятого можно указать текущую дату дохода или отметить доход задним числом, налог начислится за новый месяц. Однако лучше регистрировать доходы сразу, так как при повторном нарушении условий нового налогового закона могут назначить штраф в размере 20% от суммы дохода.

В случае неуплаты налога в срок штраф составит 20% суммы дохода при первом нарушении (не менее 200 ₽), 100% — при повторном нарушении в течение полугода.

Налог будет взиматься с каждого поступления на карту или счет? Кто будет передавать информацию в налоговую? Как быть с доходами, полученными наличными?

Плательщик НПД сам регистрирует доход от профессиональной деятельности, сумма налога рассчитывается только от зарегистрированных поступлений. За переводы от друзей или родственников не придется платить налоги. Доход от профессиональной деятельности, полученный наличными также необходимо зарегистрировать и отправить в ФНС, введя сумму и выбрав вид контрагента: физлицо или юрлицо.

Нужно ли плательщикам налога на профессиональный доход платить что-то дополнительно: НФДЛ, взносы в ПФР, обязательное медицинское страхование?

37% налога с профессиональной деятельности поступает в фонд медицинского страхования. Таким образом самозанятые имеют возможность получить бесплатное медицинское обслуживание.
Самозанятые не обязаны платить страховые и пенсионные взносы. Плательщик НПД вправе сам принимать решение о пенсионных накоплениях и их формах. Если не оплачивать взносы в ПФР, трудовой стаж начисляться не будет.

Как происходит расчет и оплата налога?

Налоговый период по НПД — 1 месяц. Итоговая сумма налога формируется накопительным способом за месяц и отправляется в налоговую. Квитанция будет выставлена до 12-го числа, а уплата налога производится не позднее 25го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Если за месяц не было сформировано чеков, то сумма налога за месяц составит 0 ₽. Если сумма налога меньше 100 ₽, она будет учтена в следующем месяце.

Какие льготы применяются для самозанятых? Как применяется дополнительный налоговый вычет?

Для плательщиков НПД предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 ₽. Сумма списывается с налоговой базы, снижая ставку на 1 2%. Вместо 4% с доходов, полученных от физлиц, самозанятый заплатит 3%, а с доходов от юрлиц — 4% (вместо 6%). Пониженная ставка будет действовать, пока все 10 000 ₽ не будут учтены в налоговой базе.

Как мне уменьшить налог на сумму расходов, понесенных в ходе деятельности самозанятого физлица?

Налог на деятельность самозанятых физлиц формируется с доходов, зарегистрированных в виде чеков с указанием всей суммы товара или услуги. Если в стоимости реализуемых товаров большая часть издержек составляют материальные затраты, такой налоговый режим может быть неудобным для вас. НПД не подразумевает альтернатив с учетом расходов при расчете налоговой базы.

Почему не приходит налог на самозанятость в ВТБ Онлайн?

Если в ВТБ Онлайн не приходит информация о сумме налога за отчетный месяц, возможно, что она не превысила 100 рублей или не были сформированы чеки за оказанные услуги и выполненные работы.

Также рекомендуем проверить:

есть ли доступ к сети интернет;
не поступало ли от ВТБ сообщение о плановых технических работах в ВТБ Онлайн;
зарегистрированы ли вы в личном кабинете самозанятого в ВТБ Онлайн.

Доступны ли клиентам ВТБ какие-то информационно-обучающие ресурсы?

Да, вы можете зарегистрироваться на портале онлайн-обучения «Ближе к делу», выбрать интересующий курс или вебинар и пройти его с любого устройства: компьютера, планшета или смартфона.

На портале «Ближе к делу» легко получить знания и навыки, необходимые для старта и развития бизнеса на любом этапе. Пользователям доступны бесплатные курсы и вебинары, статьи и новости по актуальным темам, истории успеха клиентов банка, лайфхаки, а также подборки и обзоры сервисов для бизнеса.

Какие реквизиты направлять клиенту?

Реквизиты любого банковского счёта, даже валютного. Нет необходимости открывать специальный счет. Расчетные счета нужны ИП без статуса самозанятого и юридическим лицам.

Может ли самозанятый и получать доходы из-за рубежа (в валюте)? Как определить место ведения деятельности?

Да, доход при этом необходимо будет отражать в рублях, сконвертировав полученную в валюте сумму по курсу ЦБ на день поступления.

Как отразить доход, если услуга была оказана несколькими самозанятыми, а оплата пришла одному?

Самозанятые физлица вправе совместными усилиями оказывать услуги и поставлять товары клиентам. Отражать при этом нужно только фактически полученный доход. Фактический доход может быть разделен участникамисамозанятыми согласно договоренности и доли участия в конечном доходе. Каждый в праве зарегистрировать свой фактически полученный доход.

Как начать пользоваться ВТБ Онлайн?

В связи с введенными санкциями работа ВТБ Онлайн для пользователей может быть ограничена, ознакомьтесь с актуальными вопросами про ВТБ Онлайн.

Какие виды деятельности подходят для использования налога на профессиональный доход? Какие есть ограничения?

Режим самозанятого физлица подходит для таких видов деятельности, как оказание косметологических услуг на дому, фото и видеосъемка на заказ, реализация продукции собственного производства, юридические консультации и ведение бухгалтерии, удаленная работа через электронные площадки, сдача квартиры в аренду посуточно или на долгий срок, услуги по перевозке пассажиров и грузов, строительные работы и ремонт помещений и др.

Режим самозанятого нельзя применять, если вид деятельности и доходов относятся к перечню исключений, указанных в статьях 4 и 6 № 422 ФЗ:

доход превышает 2,4 млн ₽ в год (по месяцам сумма доходов может быть распределена неравномерно);
деятельность предполагает перепродажу или продажу
подакцизных товаров (алкоголь, табачная продукция).

В каких регионах можно вести предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого?

На 2021 год все регионы России подключились к эксперименту по специальному налоговому режиму. Самозанятый сам определяет один или несколько регионов ведения деятельности и указывает их при регистрации. Для выбора региона достаточно иметь хотя бы одного клиента в регионе. Изменить регион можно в личном кабинете самозанятого через год после выбора предыдущего.

Что входит в обязанности самозанятого физлица?

От самозанятого требуется лишь формировать чеки, регистрировать доходы от клиентов и вовремя оплачивать налоги.

Какая польза моим клиентам от регистрации меня как самозанятого?

Для многих клиентов прозрачность бизнеса, возможность заключить договор и получить чек является важным критерием при выборе контрагента. Зарегистрированные самозанятые на сегодня представляют такой же интерес и обладают доверием, сравнимым с ИП.

Можно ли работающему по найму оформить самозанятость?

Да, можно. Если вы являетесь физическим лицом и вне рабочего времени занимаетесь реализацией собственной продукции, выполнением работ или оказанием услуг, то работодатель будет оплачивать за вас НДФЛ от работы по трудовому договору, а вы сами будете дополнительно оплачивать НПД с дополнительной деятельности.

Также можно стать самозанятым, если вы официально трудоустроены и при этом зарегистрированы в качестве ИП. В данном случае необходимо перейти на НПД с других систем налогообложения.

Что дает оформление самозанятости физлицу?

Главное преимущество самозанятости это спокойствие. Вы получаете возможность вести бизнес легально и не бояться проверок ФНС и штрафов за незаконную деятельность. Кроме того, самозанятые не платят дополнительные налоги (в том числе НДС), а налог на профессиональный доход привлекает низкой ставкой.

Статус самозанятого дает возможность официально работать с юридическими лицами. Самозанятый может выдать чек, а значит организация может оплатить услугу с расчетного счета.

Как стать самозанятым онлайн и официально вести бизнес?

Зарегистрировать самозанятость онлайн можно, следуя шагам в разделе «Стать самозанятым просто».

Смогу ли я отменить налоговый режим, если решу перестать быть самозанятым?

Завершить предпринимательскую деятельность в качестве самозанятого так же просто, как и зарегистрироваться. Для этого потребуется лишь пара кликов в личном кабинете самозанятого.

Как закрыть самозанятость физических лиц через ВТБ Онлайн?

Закрыть самозанятость можно в личном кабинете самозанятого в ВТБ Онлайн. Для этого нужно перейти в раздел «Информация Снятие с учета» и выбрать один из вариантов:

отключить сервис самозанятости ВТБ Онлайн;
снять себя с учета в качестве самозанятого в налоговой.

Как самозанятому сформировать чек через ВТБ Онлайн?

Зайдите в личный кабинет самозанятого, выберите раздел «Новый чек», укажите наименование и стоимость услуги и нажмите «Сформировать чек».

Если остались вопросы — звоните на номер 1000.
Бесплатно с мобильного

Возможно вам будет интересно

Популярно у наших клиентов

Как стать самозанятым: узнайте, насколько это просто

Пенсии самозанятых: на что рассчитывать в старости

Как стать самозанятым иностранному гражданину

Бесплатный портал обучения