Депозитарий

Основные показатели деятельности депозитария ВТБ:

  • Один из крупнейших российских депозитариев по объему ценных бумаг на обслуживании;
  • депозитарий ВТБ обслуживает более 135000 клиентов, среди которых российские и иностранные банки, глобальные кастодианы, брокерские компании, физические лица;
  • депозитарий Банка ВТБ обслуживает программы выпуска глобальных и американских депозитарных расписок The Bank of New York Mellon и Deutsche Bank Trust Company на акции ряда крупнейших российских эмитентов.

Лицензии ВТБ:

  • генеральная лицензия Банка России № 1000;
  • лицензии ФКЦБ России от 25 марта 2003 г. на осуществление: депозитарной деятельности № № 040-06497-000100;

Конкурентные преимущества депозитария банка ВТБ:

  • участие государства в структуре собственности Банка гарантирует финансовую стабильность организации. Усиленный контроль со стороны государства обеспечивает постоянный надзор за соблюдением требований текущего законодательства;
  • исторически большинство компаний, работающих на российском рынке, имеют депозитарные счета в банке ВТБ – большие возможности для проведения расчетов внутри депозитария банка ВТБ;
  • команда профессионалов, имеющих опыт работы в крупнейших российских и зарубежных депозитариях в среднем около 10 лет;
  • диверсификация клиентской базы депозитария: доля даже самых крупных клиентов не превышает 15% от суммы всех активов на хранении;
  • принадлежность к группе ВТБ дает прямой доступ клиентам депозитария к широчайшему спектру финансовых услуг группы ВТБ.

Документы, тарифы и реквизиты

Корреспондентские счета
Корреспондентский счет депо в системе Euroclear 93407
Корреспондентский счет депо в Clearstream Banking S.A. 83065
Корреспондентский счет депо в Citibank N.A. New York 098286
Реквизиты счета в НРД
Корреспондентский счет депо в системе НРД ML9404120061
Торговые счета
Торговый счет номинального держателя ПАО Банка ВТБ в НКО АО НРД для клиринга НКЦ HL121217029B
Условия осуществления депозитарной деятельности (действуют с 08.05.2018)
(547 KB, 17 апреля 2018)
Приложения к Условиям осуществления депозитарной деятельности (действуют с 20.06.2018)
(3,67 MB, 20 июня 2018)
скачать пдф документ
Тарифы раздела «Депозитарные услуги» Сборника тарифов за услуги, оказываемые Банком ВТБ (ПАО) (с 01.01.2018)
(48 KB, 29 декабря 2017)
скачать пдф документ
Поручение на проведение информационной операции. Приложение 8-1
(19 KB, 31 января 2018)
скачать пдф документ
Тариф вознаграждений за оказание услуг физическим лицам по депозитарным операциям
(101 KB, 19 апреля 2017)
скачать пдф документ
Маркировка счетов депо с целью раздельного учета американских ценных бумаг
(48 KB, 5 августа 2016)
скачать пдф документ
Изменение порядка проведения корпоративных действий эмитентов на российском рынке ценных бумаг
(94 KB, 8 июня 2016)
скачать пдф документ
Образец сообщений SWIFT MT 599
(31 KB, 14 февраля 2014)

Используемые в образцах поручений обозначения

YYYYMMDD Дата

ABXXXXXXXXXX ISIN код ценной бумаги

XXXXX Счёт Депо Клиента

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Денежный счёт Клиента

YYYYY Счёт Контрагента

YYYYYYYYYYYYYYYYYYYY Денежный счёт Контрагента

ABCDRUMM SWIFT Код Клиента

DCBARUMM SWIFT Код Контрагента

Для проведения сделок в режиме DAY LIGHT в блоке SETDET следует добавить еще одно поле :22F:, в котором указать: :22F::RTGS//YRTG

Для отмены поручения используется сообщение с функцией CANC. Сообщение с функцией CANC используется как запрос на отмену ранее отправленных сообщений. Если функция сообщения CANC, то поле :20C: «Референс» должно содержать номер отменяемого сообщения.

:23G:CANC

:16R:LINK

:20C::PREV//Референс ранее направленного связанного сообщения

:16S:LINK

Образцы поручений

29 февраля 2012 года французский парламент одобрил и принял закон о введении с 1 августа 2012 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции покупки, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с французскими финансовыми инструментами и ценными бумагами (в том числе депозитарными расписками, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции). Налогообложению подлежат операции по приобретению ценных бумаг компаний, зарегистрированных во Франции и имеющих рыночную капитализацию свыше 1 млрд евро на 1 января фискального года, а также допущенных к листингу на организованном рынке Франции или за его пределами.

В соответствии с налоговым законодательством Франции не подлежат налогообложению следующие типы сделок:

  • покупка ценных бумаг на первичном рынке, связанная с эмиссией;
  • покупка ценных бумаг клиринговыми палатами и центральными депозитариями;
  • приобретение бумаг, связанное с деятельностью маркет-мейкеров;
  • приобретение ценных бумаг по договорам, связанным с поддержанием ликвидности;
  • внутрихолдинговые и  внутригрупповые сделки по покупке ценных бумаг;
  • операции РЕПО и сделки займа ценных бумаг;
  • приобретение ценных бумаг взаимными фондами и открытыми ПИФами, создаваемыми сотрудниками, или непосредственно сотрудниками компании-эмитента;
  • приобретение ценных бумаг, связанное с накопительными программами и схемами сотрудников;
  • сделки по покупке облигаций, которые могут быть конвертированы в акции.

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. Любые сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Списки ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликованы на информационном портале фондовой биржи NYSE EURONEXT Paris и на сайте информационного агентства Six Financial Information.

Ссылка на официальный источник

С 1 августа 2012 года ставка налога составляет 0,2% от суммы сделки. Налог уплачивается в евро, вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. Примеры расчёта суммы налога можно найти на стр. 8 в информационных письмах Euroclear Bank S.A./N.V.

Налогоплательщиком, согласно законодательству Франции, является покупатель ценных бумаг (конечный инвестор).

Депонент несет ответственность за самостоятельное изучение актуальных требований уполномоченных органов иностранных государств, операции с ценными бумагами которые он осуществляет, и, в частности, определение того, подпадает ли его сделка под налогообложение и/или декларирование, и за своевременную уплату налогов и сборов. Ответственность за полноту и правильность предоставленной информации, а также своевременное ее предоставление несет Депонент.

Депонент может отправить налоговую декларацию:

  1. Напрямую в французские налоговые органы.

    В соответствии с законом о налоге на финансовые транзакции при подаче декларации напрямую покупатели ценных бумаг обязаны самостоятельно заполнить налоговую декларацию и предоставить ее в срок не позднее даты, указанной в приложенных документах, в налоговые органы Франции. За дополнительной информацией просьба обращаться по адресу:

    • Email: dge@dgfip.finances.gouv.fr
    • Address: 8, rue Courtois 93505 PANTIN CEDEX PARIS — France
    • Tel: +33 (0) 1.49.91.12.88
    • Fax: +33 (0) 1.49.91.12.25
  2. Через брокера или компанию, оказывающую инвестиционные услуги от своего имени, либо от имени клиента.
  3. В Депозитарий для дальнейшего направления ее в налоговые органы Франции посредством СВИФТ или письмом.

В случае, если Депонент подаёт декларацию через Депозитарий, он обязан предоставить её вместе с поручением на перевод ценных бумаг (по SWIFT, системе «Банк-Клиент» либо в документарном виде с печатью организации и подписями уполномоченных лиц).

Если декларация предполагает уплату суммы налога, одновременно с подачей декларации Депонент должен обеспечить наличие денежных средств на своем банковском счете в Банке ВТБ в сумме налога, указанного в декларации, и письменно уполномочить Депозитарий на списание соответствующей суммы. В случае отсутствия банковского счета в Банке ВТБ, Депонент имеет возможность подкрепить счёт Банка в МРКЦ напрямую, либо оплатить Авансовый счет, выставленный Депозитарием, на сумму денежных средств для уплаты налога.

Комиссии МРКЦ, связанные с направлением декларации в налоговые органы иностранных государств, подлежат возмещению Депонентом по фактической стоимости.

В случае списания со счета Банка или выставления требований Банку по каким-либо налогам, сборам или штрафным санкциям за задержку в предоставлении деклараций/ уплате налогов и сборов по вине Депонента, такие суммы подлежат незамедлительному возмещению Депонентом.

В соответствии с пп. 3.3.8, 4.5.2 Условий осуществления депозитарной деятельности Депозитарий вправе не принимать инструкцию к исполнению до тех пор, пока не будут получены вышеперечисленные документы.

Налоговым законодательством Франции предусмотрено взимание штрафов со стороны налоговых органов за недостоверность и неточность данных, указанных в декларации в размере 150 евро, а также за отмену неверно составленной декларации в размере 500 евро. Комиссия Euroclear Bank S.A./N.V. за несвоевременное предоставление декларации составляет 15 евро, более подробная информация в официальном новостном сообщении.

C более подробной информацией по процедуре взимания налога, правилам и срокам заполнения и подачи декларации можно ознакомиться в информационных сообщениях Euroclear Bank S.A./N.V. Дополнительную консультацию можно получить в отделе оформления депозитарных операций.

24 декабря 2012 года итальянский парламент одобрил и принял закон о бюджете на 2013 год, предусматривающий введение с 1 января 2013 года налога на финансовые транзакции с ценными бумагами (Financial transaction tax – FTT). 21 февраля 2013 года Министерство экономики и финансов Италии выпустило специальный Декрет (Treasury Decree),определяющий порядок налогообложения указанных операций.

Налог на финансовые транзакции (FTT) распространяется на все операции, в результате которых происходит смена собственника, вне зависимости от места расчётов и места совершения сделки, с итальянскими финансовыми инструментами и ценными бумагами. Налогообложению подлежат операции по приобретению акций и других долевых финансовых инструментов (в том числе депозитарных расписок, базисным активом которых являются налогооблагаемые акции) компаний, зарегистрированных в Италии и имеющих среднемесячную рыночную капитализацию свыше 500 млн евро по состоянию на ноябрь года, предшествующего отчётному, допущенных к листингу на организованном рынке Италии или за его пределами, а также конвертации облигаций в акции существующего выпуска.

Сроки

Налогом облагаются сделки с фактической датой расчётов начиная с 1 марта 2013 года. Налог подлежит перечислению в налоговые органы Италии не позднее 16-го числа месяца, следующего за отчётным. Для сделок, дата расчётов по которым приходится на период с 1 марта по 31 сентября 2013 года, крайний срок уплаты налога – 16 октября 2013 года.

Исключения

В соответствии с Декретом следующие типы сделок не подлежат налогообложению:

  1. приобретение ценных бумаг в результате наследования или дарения;
  2. сделки с облигациями и другими долговыми финансовыми инструментами;
  3. сделки в рамках первичного размещения, погашения или выкупа акций эмитентом;
  4. конвертация облигаций в акции нового выпуска;
  5. сделки кредитования ценными бумагами, в том числе операции РЕПО, а также передача ценных бумаг в залог с временным переходом права собственности;
  6. операции с акциями и другими долевыми финансовыми инструментами (в т. ч. депозитарными расписками) компаний, имеющих среднемесячную рыночную капитализацию менее 500 млн. евро по состоянию на ноябрь года, предшествующего отчётному;
  7. сделки между компаниями, входящими в одну группу (холдинг) или связанные с реструктуризацией бизнеса;
  8. брокерские операции, в рамках которых брокер выступает промежуточным звеном между двумя сторонами и приобретает ценные бумаги, а затем продаёт их на одних и тех же условиях (цена, количество, даты покупки и продажи);
  9. приобретение ценных бумаг в рамках деятельности центрального контрагента с целью клиринга и гарантийного обеспечения при условии, что организация, выступающая в качестве центрального контрагента, зарегистрирована в стране, включённой в список государств, с которыми у Италии заключены двусторонние соглашения об обмене налоговой информацией;
  10. сделки, в которых одной из сторон выступает:
    • Европейский Союз, институты Европейского Союза, а также Европейское сообщество по атомной энергетике;
    • организации, попадающие под действие Протокола о привилегиях и иммунитетах ЕС;
    • центральные банки или государства-члены ЕС;
    • международные организации, созданные в соответствии с международным правом и признаваемые Италией;
  11. операции пенсионных фондов и институтов обязательного страхования, обеспечивающих выплату трудовых пенсий в соответствии с общеевропейским законодательством;
  12. операции маркет-мейкеров, а также операции в рамках поддержания рыночной ликвидности.

Депонент должен самостоятельно определить, попадает ли его сделка под вышеперечисленные исключения. В случае если сумма налога по сделке составляет менее 50 евро, такая сделка не подлежит налогообложению и должна быть исключена из налоговой декларации. Все остальные сделки с налогооблагаемыми ценными бумагами, в том числе не подлежащие налогообложению, должны быть задекларированы.

Cписок ISIN-кодов ценных бумаг, операции с которыми подлежат налогообложению, опубликован на информационном портале итальянской фондовой биржи Borsa Italiana.

На 2013 год ставка налога составляет:

  • 0,12% (0,1% с 01.01.2014) от суммы операции для сделок, заключённых на бирже или через многосторонние торговые системы (Multilateral Trading Facilities);
  • 0,22% (0,2% с 01.01.2014) для прочих сделок.

Налогооблагаемая база и сумма налога исчисляются отдельно по каждому плательщику и по каждому финансовому инструменту.

Налог уплачивается в евро вне зависимости от валюты сделки, подлежащей налогообложению. В случае если сумма сделки выражена в иной валюте, налогооблагаемая база определяется исходя из курса валют установленного на дату расчётов Европейским Центральным Банком.

В соответствии с законодательством Итальянской республики существует список стран («white list»), с которыми у Италии заключены двусторонние соглашения об обмене налоговой информацией. Применение отдельных положений Декрета будет зависеть от включения страны в указанный список. Российская Федерация входит в «white list».

Налогоплательщиком FTT (Tax Payer), согласно законодательству Италии, является фактический покупатель ценных бумаг (final beneficial owner). В общем случае налогоплательщик отвечает за расчёт, сбор и перечисление FTT в налоговые органы Италии (Tax Collector). Однако если сделка заключена через финансового посредника (Intermediary) или цепочку посредников, обязанности по расчёту, сбору и перечислению налога возлагаются на посредника, получившего распоряжение на покупку непосредственно от конечного бенефициара (фактического покупателя ценных бумаг).

В настоящее время роль депозитариев в процессе взимания и уплаты итальянского налога на финансовые транзакции не определена. Исходя из информации, полученной от Euroclear Bank S.A./N.V. (подробнее см. Newsletter NN 2013-N-050 dd 07/10/2013), клиент может:

  1. уплатить налог через Центральный депозитарий Италии – Monte Titoli;

    В случае если налог перечисляется через Monte Titoli, крайний срок уплаты налога за период с 1 марта 2013 г. по 31 сентября 2013 г. является 10 ноября 2013 г. Более подробную информацию о процедуре и порядке уплаты налога через Центральный депозитарий вы можете найти на сайте Monte Titoli.

  2. самостоятельно перечислить налог напрямую в итальянские налоговые органы.

    В этом случае налогоплательщик обязан получить Italian Tax ID, заполнив специальную форму и предоставив официальный документ, подтверждающий регистрацию и существование юридического лица.

    C более подробной информацией касательно процедуры взимания налога, правил и сроков заполнения и подачи декларации, а также касательно других вопросов можно ознакомиться в информационных сообщениях Euroclear Bank S.A./N.V.

    Дополнительную консультацию можно получить в отделе оформления депозитарных операций.

Контакты депозитария

Юридический адрес: ул. Большая Морская, д.29, г.Санкт-Петербург, 190000
Почтовый адрес: ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1, г. Москва, 109147
Служба приема корреспонденции: Пресненская наб., д.12 (минус 1 этаж)
Адрес для визитов: Пресненская набережная, 12, Москва
SWIFT: VTBRRUMM CSD
Телекс: 412362 BFTR RU
Факс: (7 495) 956 68 11
Адрес электронной почты: custody@msk.vtb.ru
Пропуск для визита в Депозитарий можно заказать по электронной почте pass_custody@msk.vtb.ru.
В сообщении указать дату и время визита, ФИО посетителя, название компании.
Время работы (московское): понедельник-четверг: с 9:00 до 18:00, пятница: с 9:00 до 16:45
Руководство депозитария
Начальник Депозитария
Ушакова Надежда Юрьевна
Тел.: +7 (495) 783-13-75
Заместитель начальника депозитария
Карасева Наталья Александровна
Тел.: +7 (495) 783-13-72
Заместитель начальника депозитария
Монахова-Ильина Наталья Юрьевна
Тел.: +7 (495) 783-13-68

Для Клиентов Брокера (клиентов, находящихся на брокерском обслуживании в Банке, включая ранее обслуживавшихся в банке ВТБ 24):

Тел.: +7 (495) 980-46-86,

+7 (495) 797-93-48,

+8 (800) 333-24-24 доб.1 (бесплатно по России)