РКО для физических лиц

К малому и среднему бизнесу относится только одна категория физических лиц – индивидуальные предприниматели или ИП. Статус ИП можно получить, если зарегистрироваться в Федеральной налоговой службе. В отличии от ООО, при регистрации ИП не происходит создания юридического лица, то есть предприниматель остается физическим лицом, но получает возможность осуществлять коммерческую деятельность и получать услуги не как частный клиент, а как субъект бизнеса.

Необходимость открыть расчетный счет возникает у ИП практически сразу. Центробанк запрещает использовать текущий счет физлица в банке для целей бизнеса. Принимать оплату от клиентов на личную карту или рассчитываться с контрагентами таким способом не получится – это прописывается при заключении договора на банковское обслуживание. Банк расторгнет договор и прекратит обслуживание частного клиента, если будет замечено, то он использует текущий счет для ведения бизнеса.

По закону допускается ведение бизнеса и без расчетного счета – все сделки в таком случае проводятся с использованием наличных денег. Если предприниматель хочет работать без РКО, ему придется соблюдать ограничение на расчеты в наличных, и следить, что сумма в рамках одного договора не превысила 100 тысяч рублей. Есть случаи, когда ИП пытались обойти этот лимит с помощью перезаключения договора внутри одной сделки. Но такие кейсы отслеживает налоговая служба и накладывает на нарушителей санкции – штрафует.

Сумма в 100 тысяч рублей хотя и кажется значительной, но на практике этот лимит быстро исчерпывается. Например, предприниматель заключает договор на аренду помещения под офис с ежемесячным платежом в 30 тысяч рублей. Если платить наличными, то уже после третьего месяца нужно будет открывать РКО в банке – так как лимит в 100 тысяч будет преодолен.

Также стоит упомянуть и такую обязанность бизнеса, как предоставлять возможность оплаты товаров и услуг с помощью банковских карт. В законе есть и исключения, например, для микропредприятий с выручкой за прошлый год меньше 20 млн рублей, или тех, кто работает в удаленной местности без доступа к интернету. Но в целом организовать при обслуживании населения оплату картами в торговой точке – установленная законом норма, за нарушение которой ИП назначат в штраф в размере до 30 тысяч рублей. Чтобы принимать карты от покупателей, предпринимателю нужно заключить с банком договор эквайринга. Это не получится сделать без открытия расчетного счета, так как в процессе эквайринга деньги, списанные с карты покупателя, зачисляются на расчетный счет продавца.

Физические лица, получившие статус ИП, могут обратиться в любой банк, оказывающий услуги малому и среднему бизнесу, за открытием расчетного счета. По закону можно открыть любое количество счетов, как в рублях, так и в иностранной валюте. РКО в иностранной валюте, например, в юанях или тенге, понадобится, чтобы рассчитываться с иностранными партнерами и участвовать во внешнеэкономической деятельности.

С 1 сентября 2016 года процедуру открытия счета для ИП упростили – теперь не нужно предоставлять банку свидетельство о регистрации ИП и постановки его на учет в налоговой службе – достаточно номера ИНН и паспорта.

В ВТБ открыть РКО предприниматель может за один визит в банк или даже без него – менеджер банка привезет документы на подпись в согласованное место. Достаточно оставить онлайн-заявку на сайте. Для клиентов, которые уже обслуживаются в ВТБ как частные лица, открытие расчетного счета будет полностью дистанционным – потребуется только доступ к интернет-банку ВТБ Онлайн.

Открытие счет в ВТБ при подключении любого пакета услуг будет полностью бесплатным. В каждый пакет услуг входят бесплатные платежи внутри банка другим ИП и юрлицам, а также платежи в бюджет. Переводы себе на личную карту безлимитные, если переводить на карту в ВТБ, то комиссия взиматься не будет, при переводе в другой банк спишется одно платежное поручение.