Какие льготы положены ИП

У ИП, которые зарегистрированы впервые, есть возможность воспользоваться нулевой налоговой ставкой и не уплачивать налоги вплоть до конца 2024 года. «Налоговые каникулы» действуют не во всех регионах страны, чтобы иметь право на льготу, ИП должен соответствовать нескольким условиям:

Центры занятости населения помогают тем, кто хочет зарегистрировать бизнес, получить материальную поддержку в формате безвозмездной субсидии. Подробную информацию об условиях и размере выплаты можно узнать в центре занятости населения вашего региона. Получение субсидии – процесс не самый простой, но при желании пройти его реально, что предстоит сделать:

Индивидуальные предприниматели, которые платят налог на профессиональный доход (НПД), могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Такой же бонус получают и самозанятые физические лица. Считать ничего не придется – ставка налога будет автоматически снижена. Пока лимит не закончится, ИП на НПД будет платить меньше: 3% с дохода от физлиц и 4% – от юридических лиц. Подробнее о самозанятых ИП и преимуществах этого налогового режима читайте здесь.

Индивидуальные предприниматели, которые работают на упрощенной или патентной системе налогообложения, по закону не обязаны платить налог на добавленную стоимость (НДС). Заплатить ее может попросить контрагент – в этом случае решение остается за предпринимателем. ИП на общей системе налогообложения (ОСН) платят НДС только в том случае, если доход за прошедший квартал был больше 2 млн рублей.

В законе закреплен размер страховых взносов за работников, оформленных по трудовым договорам. Компания, относящаяся к крупному бизнесу, должна заплатить 30% от заработной платы сотрудника. Малый бизнес может платить по льготной ставке: – 30% с части зарплаты меньше минимального размера оплаты труда и еще 15% от той части, что больше этого минимума. Кроме того, малый и средний бизнес обязаны уплачивать за работников 10% в Пенсионный фонд, 5% – на медицинское страхование.

Чтобы бизнес на первых этапах работы мог сосредоточиться на выстраивании процессов и адаптации к рыночным условиям, государство ввело мораторий на плановые проверки. Это не касается тех отраслей бизнеса, которые напрямую связаны с повышенными рисками, например, мораторий не действует применительно к химическим производствам. Внеплановые проверки никто не отменял – если на предпринимателя будут жаловаться клиенты или сотрудники, то соответствующий надзорный орган обязан отреагировать. Проверку может направить Роспотребнадзор или трудовая инспекция, она не всегда проводится в формате визита, иногда госорганы просто запрашивают документы на изучение.

Чтобы поддержать участие среднего и малого бизнеса в госзакупках, в России есть специальный механизм. Для государственных заказчиков установлен минимальный годовой объем товаров и услуг, который они должны закупать именно у компаний этого сегмента бизнеса. С 2022 года этот обязательный объем равен 25%. Дополнительно ИП могут рассчитывать на то, что их товары и услуги, предоставляемые в рамках госконтрактов, будут оплачены в сжатые сроки – в течение недели. Чтобы среднему и малому бизнесу не приходилось конкурировать с крупным, для них проводят отдельные торги.

Средний и малый бизнес может рассчитывать на полное возмещение вкладов на сумму до 1,4 млн рублей. Ограничение по размерам возмещения касается счетов, открытых внутри одного банка, то есть если у предпринимателя несколько счетов в разных банках, то каждая финансовая организация страхует деньги на обозначенную сумму.

Внутри региона могут действовать локальные меры поддержки бизнеса. Например, в республике Удмуртия индивидуальные предприниматели, работающие на упрощенной системе налогообложения, могут рассчитывать на пониженную налоговую ставку, если соответствуют двум условиям:

Кроме такого формата помощи, региональные власти выдают субсидии и гранты на конкурсной основе. Уточнить, есть ли такие меры поддержки в вашем регионе, узнать условия участия и размер выплаты можно на сайте уполномоченных государственных органов. Например, в Москве есть проект «Малый бизнес Москвы», куда можно отправить заявку, и в случае одобрения получить финансирование на развитие своего дела: обучение персонала, покупку оборудования, участие в профильных конференциях.

Существуют специализированные меры поддержки для ИП, работающих в определенных сферах. Такую помощь, к примеру, оказывает фонд содействия инновациям – к нему могут обратиться предприниматели, занятые наукой и современными технологиями.

Для уже работающих ИП есть возможность получить от государства до полумиллиона рублей на развитие бизнеса. Оплатить с помощью этих денег можно до половины расходов, то есть предполагается, что вторую половину расходов предприниматель покроет из собственных средств. Выдают субсидию на конкурсной основе, чтобы претендовать на нее, нужно подготовить бизнес-план, который убедит комиссию выдать деньги именно вам. Подробнее о программе можно узнать на сайте государственного проекта «Мой бизнес».

Если ИП хочет взять кредит на развитие своего дела, он может получить деньги от банка под льготный процент. Доступные условия: «ключевая ставка + 2,75%» и «ключевая ставка + 3,5%». Льготное кредитование предоставляется в рамках проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Срок, на который можно взять кредит, зависит от целей предпринимателя. Например, кредиты на оборотные средства выдаются на срок до 3 лет, а инвестиционные – до 10 лет.

Если вы только планируете зарегистрировать ИП, то можете воспользоваться удобным сервисом онлайн-регистрации бизнеса от ВТБ. Это позволит сэкономить деньги на государственной пошлине и время – на поездках в налоговую службу и банк.