Пенсии самозанятых: на что рассчитывать в старости

На сегодня самозанятые физлица платят налог 4% с дохода, полученного от физлиц, и 6% — от юрлиц. Распределяются эти налоги следующим образом: 63% суммы от уплаченного налога поступает в бюджет региона, где самозанятый ведет деятельность, а 37% — в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС).

Другие платежи и выплаты не предусмотрены, а значит, пенсионных отчислений нет. При отсутствии взносов не накапливаются баллы, а без баллов нет пенсии. Эта формула справедлива для молодых людей, у которых еще не наработан трудовой стаж.

Что ждет самозанятых? Пенсионный фонд РФ разъяснил, что для лиц на НПД обязательных платежей на пенсионное страхование нет. То есть самозанятый работает, уплачивает в течение года налог, однако этот год не учитывается в страховой стаж, пенсионные баллы за него не будут начисляться.

Стоит уточнить, откуда берется пенсия и кто получает право на нее.

В РФ страховая пенсия наступает не автоматически, по достижению определенного возраста (как некоторые думают). Право на страховую пенсию дает трудовой стаж и пенсионные баллы. В 2026 году минимальный трудовой стаж составляет 15 лет и минимум 30 баллов, которые индексируются в соответствии с выплаченными взносами.

Существует еще один вид пенсии — социальный, назначается гражданам, неспособным самостоятельно зарабатывать из-за инвалидности, старости, утраты кормильца или недостаточности стажа. Обеспечивая тем самым финансовую помощь взамен отсутствия страховой пенсии. Социальная пенсия бывает нескольких видов: по старости (в 2026 назначается женщинам с 65 лет, мужчинам с 70 лет), по инвалидности и по потере кормильца, каждый вид назначается в зависимости от конкретной ситуации гражданина. Размер социальной пенсии устанавливает государство, с обязательством ежегодной индексации.

Допустим, мужчина отработал менее 13 лет по трудовым договорам и не имеет достаточного количества баллов или имел статус самозанятого длительное время. Тогда он вправе оформить социальную пенсию. Ее размер регулярно индексируется.

Когда самозанятый одновременно работает по трудовому договору, страховые взносы за него платит работодатель, и стаж потихоньку нарабатывается. Волноваться за пенсию не приходится. Нет смысла нервничать и самозанятым пенсионерам, для них это пройденный этап, влиять на него не получится.

Но что делать остальным зарегистрированным самозанятым, которые рассчитывают на спокойную, относительно безбедную старость? В этом случае государство предлагает формировать пенсию самостоятельно.

Возможны два подхода для получения пенсии.

Первый, когда самозанятый гражданин решает не взаимодействовать с государством в лице ПФР и самостоятельно откладывает средства на пенсию. Такой способ хорош, однако существуют риски: инфляция, угроза банкротства кредитно-финансовых организаций, мошенничество и т. д.

Второй способ получения трудового стажа заключается в его «покупке». Самозанятый вправе делать добровольные страховые взносы в Пенсионный фонд России. Для этого надо зарегистрироваться в ПФР в качестве страхователя ОПС. Самозанятый сам определяет размер добровольных взносов. В приложении «Мой налог» самозанятый видит стоимость страхового года, складывающуюся из взносов, подлежащих уплате, а также информацию о совершенных платежах. Накопленный стаж появится в конце года.

Федеральным законодательством установлена минимальная и максимальная сумма взносов (ФЗ № 167). За 2024 год было необходимо заплатить не менее 50 798,88 ₽, в 2025 – 59 241,6 ₽, в 2026 году — 71 525,52 ₽. Эти суммы прописаны в статье 430 НК РФ. Можно перечислить сразу всю сумму страхового взноса за год или делать взносы постепенно. Если самозанятый заплатил меньше минимума, то в стаж будет засчитан период, пропорциональный сделанному платежу. Например, если заплатить половину, то их засчитают как 6 месяцев страхового стажа и начислят 0,5 балла.

Максимальный размер страхового взноса рассчитывается исходя из установленного государством восьмикратного МРОТ — 8 МРОТ * 22% * 12 месяцев. В 2026 году МРОТ составляет 27 093 ₽, поэтому максимальный размер взносов в 2026 году составляет 572 204,16 ₽ (в 2025 году было 473 932,8 ₽).

Платить можно или один раз в год, или частями в течение года. Оплату вносят до 29 декабря.

Отсчет страхового стажа начинается с даты подачи заявления в ПФР. Стаж рассчитывается в зависимости от суммы уплаченных взносов. Если выплаченные взносы в сумме составляют менее установленного минимума, но уплачены до 29 декабря, в стаж войдет не весь год, а будет добавлено количество месяцев пропорционально уплаченной сумме.

В зачет страхового стажа идет период продолжительностью 1 месяц при условии уплаты 1/12 суммы фиксированного размера страховых взносов. То есть 71 525,52 / 12 = 5 960,46 ₽. Также может быть зачтен период продолжительностью 1 день, при условии уплаты 1/30 от фиксированной суммы взносов за месяц – 5 960,46 / 30 = 198,68 ₽.

Сами баллы состоят из нескольких частей:

Методика расчета пенсионных баллов производится по формуле: Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) = (ДЗ/22 * 16)/ 556 052 * 10, Где:

Следовательно, при уплате минимального взноса в 71 525,52 ₽, самозанятый получит 1,173 балла (в 2025 году при 59 241,6 ₽ получал 0,975 балла). В случае максимального взноса будет начислено 8,72  балла (в 2025 году было 7,799 балла).

Для получения пенсии нужны три обстоятельства: достижение пенсионного возраста, необходимый страховой стаж и достаточное количество пенсионных баллов. Самозанятые могут докупить баллы, если им не хватает до актуального на 2026 год минимума в 30 баллов. В 2026 году стоимость 1 балла составляет 156,76 ₽ – это то, насколько вырастет пенсия (в 2025 году была 142,76 ₽ за балл, в 2026 году увеличилась на 7,6%). В отличие от наемных работников, у самозанятых нет ограничения на покупку стажа, а вот те, кто работает по трудовому договору, не могут купить больше 10 баллов в 2026 году. Если самозанятый достиг пенсионного возраста, но еще не накопил 30 баллов, страховая пенсия в старости ему не выплачивается, а все внесенные взносы не возвращаются.

Главное, что следует помнить: для пенсии нужен стаж от 15 лет и минимум 30 баллов. Выплачивая взносы по минимальной границе, самозанятый должен платить их больше 30 лет. Тому, чьи взносы максимальны, достаточно платить примерно четыре года, чтобы обрести право на пенсию (при наработанном 15-летнем стаже).

Сегодня принципы и структура формирования пенсии самозанятых и ИП отличаются только добровольностью. Самозанятый сам вправе решать, платить или не платить взносы на будущую пенсию. Это же касается самозанятых ИП, то есть индивидуальных предпринимателей, применяющих НПД, они самостоятельно решают, платить или не платить в пенсионный фонд. Размеры пенсий рассчитываются одинаково для обеих категорий. Чтобы начать делать отчисления и формировать свои пенсионные накопления, нужно подать заявку в ПФР.