Какие льготы положены ИП

Статья обновлена 21.01.2025

Группа ВТБ

0

Время прочтения: 4 минуты

Если вы зарегистрированы как индивидуальный предприниматель, то имеете право получить государственную поддержку. В Российской Федерации действуют программы для малого и среднего бизнеса, которые помогают предпринимателям оптимизировать налоговую нагрузку и снизить расходы, что особенно актуально на первом этапе коммерческой деятельности. Расскажем о доступных льготах по порядку.

Налоговые каникулы

У ИП, которые зарегистрированы впервые, есть возможность воспользоваться нулевой налоговой ставкой и не уплачивать налоги вплоть до конца 2025 года. «Налоговые каникулы» действуют не во всех регионах страны, чтобы иметь право на льготу, ИП должен соответствовать нескольким условиям:

работать на упрощенной системе налогообложения или по патенту,
вид деятельности входит в список приоритетных для региона,
не менее 70% дохода приходится на этот вид деятельности,
бизнес зарегистрирован впервые и после даты вступления в силу местного закона о налоговых каникулах.

Стоит сказать, что данное послабление не освобождает предпринимателя от обязательных страховых взносов за себя и сотрудников.

Субсидии от центра занятости

Центры занятости населения помогают тем, кто хочет зарегистрировать бизнес, получить материальную поддержку в формате безвозмездной субсидии. Подробную информацию об условиях и размере выплаты можно узнать в центре занятости населения вашего региона. Получение субсидии – процесс не самый простой, но при желании пройти его реально, что предстоит сделать:

получить статус безработного и встать на учет в центр занятости,
пройти обучение и сдать экзамен,
составить и защитить бизнес-план,
зарегистрировать бизнес в ФНС,
открыть расчетный счет, на который придут деньги,
отчитаться перед государством за потраченные деньги.

Налоговый вычет для самозанятых ИП

Индивидуальные предприниматели, которые платят налог на профессиональный доход (НПД), могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Такой же бонус получают и самозанятые физические лица. Считать ничего не придется – ставка налога будет автоматически снижена. Пока лимит не закончится, ИП на НПД будет платить меньше: 3% с дохода от физлиц и 4% – от юридических лиц. Подробнее о самозанятых ИП и преимуществах этого налогового режима читайте здесь.

Освобождение от НДС

Индивидуальные предприниматели, которые работают на упрощенной или патентной системе налогообложения, по закону не обязаны платить налог на добавленную стоимость (НДС). Заплатить ее может попросить контрагент – в этом случае решение остается за предпринимателем. ИП на общей системе налогообложения (ОСН) платят НДС только в том случае, если доход за прошедший квартал был больше 2 млн рублей.

Меньше страховых взносов

В законе закреплен размер страховых взносов за работников, оформленных по трудовым договорам. Компания, относящаяся к крупному бизнесу, должна заплатить 30% от заработной платы сотрудника. Малый бизнес может платить по льготной ставке: – 30% с части зарплаты меньше минимального размера оплаты труда и еще 15% от той части, что больше этого минимума. Кроме того, малый и средний бизнес обязаны уплачивать за работников 10% в Пенсионный фонд, 5% – на медицинское страхование.

Запрет плановых проверок

Чтобы бизнес на первых этапах работы мог сосредоточиться на выстраивании процессов и адаптации к рыночным условиям, государство ввело мораторий на плановые проверки. Это не касается тех отраслей бизнеса, которые напрямую связаны с повышенными рисками, например, мораторий не действует применительно к химическим производствам. Внеплановые проверки никто не отменял – если на предпринимателя будут жаловаться клиенты или сотрудники, то соответствующий надзорный орган обязан отреагировать. Проверку может направить Роспотребнадзор или трудовая инспекция, она не всегда проводится в формате визита, иногда госорганы просто запрашивают документы на изучение.

Квота для участников госзакупок

Чтобы поддержать участие среднего и малого бизнеса в госзакупках, в России есть специальный механизм. Для государственных заказчиков установлен минимальный годовой объем товаров и услуг, который они должны закупать именно у компаний этого сегмента бизнеса. С 2022 года этот обязательный объем равен 25%. Дополнительно ИП могут рассчитывать на то, что их товары и услуги, предоставляемые в рамках госконтрактов, будут оплачены в сжатые сроки – в течение недели. Чтобы среднему и малому бизнесу не приходилось конкурировать с крупным, для них проводят отдельные торги.

Страхование банковских вкладов

Средний и малый бизнес может рассчитывать на полное возмещение вкладов на сумму до 1,4 млн рублей. Ограничение по размерам возмещения касается счетов, открытых внутри одного банка, то есть если у предпринимателя несколько счетов в разных банках, то каждая финансовая организация страхует деньги на обозначенную сумму.

Дополнительные льготы для ИП

Внутри региона могут действовать локальные меры поддержки бизнеса. Например, в республике Удмуртия индивидуальные предприниматели, работающие на упрощенной системе налогообложения, могут рассчитывать на пониженную налоговую ставку, если соответствуют двум условиям:

переехали в регион в 2020-2023 годах,
впервые зарегистрировались как ИП.

В других регионах послабления получают ИП, занятые в приоритетных индустриях. Например, если власти считают, что в области, крае или республике не хватает производителей обуви, то поддержка будет ориентирована именно на них.

Кроме такого формата помощи, региональные власти выдают субсидии и гранты на конкурсной основе. Уточнить, есть ли такие меры поддержки в вашем регионе, узнать условия участия и размер выплаты можно на сайте уполномоченных государственных органов. Например, в Москве есть проект «Малый бизнес Москвы», куда можно отправить заявку, и в случае одобрения получить финансирование на развитие своего дела: обучение персонала, покупку оборудования, участие в профильных конференциях.

Существуют специализированные меры поддержки для ИП, работающих в определенных сферах. Такую помощь, к примеру, оказывает фонд содействия инновациям – к нему могут обратиться предприниматели, занятые наукой и современными технологиями.

Субсидии на развитие бизнеса

Для уже работающих ИП есть возможность получить от государства до полумиллиона рублей на развитие бизнеса. Оплатить с помощью этих денег можно до половины расходов, то есть предполагается, что вторую половину расходов предприниматель покроет из собственных средств. Выдают субсидию на конкурсной основе, чтобы претендовать на нее, нужно подготовить бизнес-план, который убедит комиссию выдать деньги именно вам. Подробнее о программе можно узнать на сайте государственного проекта «Мой бизнес».

Льготная ставка по кредиту

Если ИП хочет взять кредит на развитие своего дела, он может получить деньги от банка под льготный процент. Доступные условия: «ключевая ставка + 2,75%» и «ключевая ставка + 3,5%». Льготное кредитование предоставляется в рамках проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Срок, на который можно взять кредит, зависит от целей предпринимателя. Например, кредиты на оборотные средства выдаются на срок до 3 лет, а инвестиционные – до 10 лет.

Если вы только планируете зарегистрировать ИП, то можете воспользоваться удобным сервисом онлайн-регистрации бизнеса от ВТБ. Это позволит сэкономить деньги на государственной пошлине и время – на поездках в налоговую службу и банк.

Статья опубликована 14.12.2022

Бизнес карта для ИП и ООО

Бесплатное обслуживание карты при подключении любого пакета услуг. Кешбэк до 2,5% и самоинкассация в широкой сети банкоматов

Подробнее

Тарифы обслуживания счета

Пакеты услуг для бизнеса

Оплата за год
За полгода
За квартал
За месяц

Пакет

Стоимость обслуживания / мес.

Платежи в другие банки /мес.

Внесение наличных /мес.

Снятие наличных /мес.

Переводы физлицам /мес.

На старте

Для начинающего бизнеса

5 шт.

далее 150 ₽ за платеж

от 1%

от суммы

от 3%

от суммы

от 1%

от суммы

Простой процент

Для небольших компаний и сезонного бизнеса

Бесплатно

от 0,3%

от суммы

от 2%

от суммы

2 000 000 ₽

далее от 3,5% от суммы

Все по делу

Для молодых компаний

8 шт.

далее 78 ₽ за платеж

от 1%

от суммы

от 3%

от суммы

от 1%

от суммы

Самое важное

Для растущих компаний

740 ₽ по акции «Полгода за полцены»

30 шт.

далее 60 ₽ за платеж

50 000 ₽

далее от 0,225 % от суммы

от 2%

от суммы

150 000 ₽

далее от 1 % от суммы

Все включено

Для развивающегося бизнеса

1500 ₽ по акции «Полгода за полцены»

60 шт.

далее 55 ₽ за платеж

250 000 ₽

далее от 0,225 % от суммы

от 2%

от суммы

150 000 ₽

далее от 1 % от суммы

Большие обороты

Для развитого бизнеса

120 шт.

далее от 50 ₽ за платеж

750 000 ₽

далее от 0,225 % от суммы

150 000 ₽

далее от 2% от суммы

150 000 ₽

далее от 1 % от суммы

Без пакета услуг

Открытие счета 3000 ₽

от 34 ₽

за платеж

от 0,3%

от суммы

от 2%

от суммы

150 000 ₽

далее от 1 % от суммы

Дополнительные опции

Доступны для всех пакетов услуг

Платежи Плюс

1500 ₽/мес.

Дополнительно 50 шт/мес. платежей клиентам других банков

Касса плюс

1000 ₽/мес.

Дополнительно внесение наличных 500 000 ₽/мес.

Выдача наличных

750 ₽/мес.

Дополнительно выдача наличных 100 000 ₽/мес.

Персональные переводы

2000 ₽/мес.

Переводы другим физлицам: внутри ВТБ — до 100 000 ₽/мес., другие банки — до 100 000 ₽/мес. Для ИП переводы на свой личный счет физлица бесплатно. Перевод зарплаты – бесплатно.

ВТБ-касса

20500 ₽ за первый месяц, далее 1800 ₽/мес.

Онлайн-касса с эквайрингом для приема оплаты наличными, картами и по QR в соответствии с 54-ФЗ

ВЭД. Рубли

1490 ₽/мес.

Трансграничные переводы в рублях – бесплатно; валютный контроль — 0,1% от суммы, мин. $10, макс. $2000. Опция доступна к подключению к пакетам услуг «Самое важное», «Все включено», «Большие обороты»

ВЭД. Валюта

2890 ₽/мес.

Открытие счета — скидка 50%; ведение счета — бесплатно; валютный контроль — 0,1% от суммы, мин. $10, макс. $2000; перевод иностранной валюты — 0,15% от суммы, мин. $40, макс. $250, за исключением платежей в китайских юанях в Китай; льготные условия конверсионных операций. Опция доступна к подключению к пакетам услуг «Самое важное», «Все включено», «Большие обороты»

Открыть счет в банке ВТБ

Откроем счет бесплатно

1. Заявка

Перезвоним в ближайшее время

2. Консультация

Подберем пакет услуг и расскажем о документах

3. Документы

Будем ждать в офисе банка или приедем к вам

Если вы используете блокировщик звонков, пожалуйста, временно отключите его