Валютный контроль

При совершении ряда валютных операций необходимо пройти процедуру валютного контроля для соблюдения требований валютного законодательства Российской федерации

  • Операции списания средств по договору займа с нерезидентом
  • Операции зачисления средств по договору займа с нерезидентом
  • Что такое валютный контроль
  • Какие сделки подлежат валютному контролю
  • Какие могут быть штрафы за нарушение валютного контроля
  • Законодательная база

Операции списания средств по договору займа с нерезидентом

При переводе денежных средств в валюте РФ или в иностранной валюте для предоставления займа нерезиденту вам необходимо представить в банк:
  1. Договор займа и изменения/дополнения к нему (при наличии).
  2. Информацию об ожидаемых сроках возврата займа.
  3. Расчетный документ.
В случае если сумма займа без учета процентов — 3 млн рублей и выше (или эквивалент в другой валюте по официальному курсу Банка России на дату заключения договора или внесения последних изменений в договор в части суммы займа)
При непредставлении документов банк будет вынужден отказать в проведении валютной операции по списанию средств со счета (вклада) в пользу нерезидента.

Операции зачисления средств по договору займа с нерезидентом

При зачислении денежных средств от нерезидента по договору займа на счет/ вклад в Банке ВТБ вам необходимо представить в банк:
  1. Сведения о договоре займа, в рамках которого проведена операция (дата и номер договора — при наличии).
  2. Информацию о назначении платежа по каждому зачислению в рамках договора займа.
При зачислении денежных средств на счет/вклад в другом уполномоченном банке необходимо представить в Банк ВТБ СВИФТ-сообщение, выписку по счету или иной документ, подтверждающий зачисление денежных средств по возврату основного долга и (или) уплате процентов по договорам займа.
Если заём был предоставлен после 20.11.2018 г. с вашего счета, открытого в Банке ВТБ, а сумма обязательств равна или превышает 3 млн рублей (или эквивалент в иностранной валюте)
При отсутствии у банка документов и информации о возврате нерезидентом денежных средств в счет погашения основного долга и процентов по договору займа банк вынужден будет направить информацию о наличии признака нарушения физическим лицом — резидентом требования о репатриации, предусмотренного статьей 19 Закона 173-ФЗ.

Что такое валютный контроль

Валютным контролем называют надзор со стороны государства и кредитно-финансовых организаций за соблюдением законодательных требований при проведении операций с валютой. Между резидентами РФ и нерезидентами (иностранными гражданами и компаниями).
Суть в том, что такой контроль помогает предотвратить нелегальный отток денег из России. Валютный надзор — это мероприятия по проверке сделок участников внешнеэкономической деятельности (ВЭД).
Валютный контроль бывает предварительным, текущим и завершающим. Регулируют эту сферу правительство, в лице уполномоченных органов, а также Центральный банк России. К государственным контролирующим организациям относится таможенная служба и ФНС.

Какие сделки подлежат валютному контролю

Список сделок, подлежащих банковскому валютному контролю, прописан в ФЗ №173. К ним относятся:
  • Операции между резидентами и нерезидентами.
  • Рублевые бизнес-сделки между иностранными гражданами.
  • Валютные сделки между резидентами.
Также предусмотрен контроль за операциями между физическим лицами-резидентами с использованием иностранной валюты. Такие расчеты в общих случаях запрещены, но бывают и исключения. Например, взаиморасчеты по агентским контрактам, оплата командировочных расходов, покупка ценных бумаг и еще ряд других.
Перевод денег, расчеты в валюте между резидентами и нерезидентами страны разрешены без ограничений. Цель контроля валютных операций в этом случае — отслеживание возврата займа либо перечисления платежей за товары, сделанную работу.
Под проверку попадают все операции с валютой:
  • внешние торговые сделки;
  • кредиты и займы, предоставление услуг;
  • покупки долей имущества у юрлиц;
  • переводы граждан РФ на личные счета, открытые в банках других государств.
По закону валютному учету подлежат контракты на сумму свыше 6 млн рублей, заключенные на проведение экспортных сделок, а также импортных — при стоимости более 3 млн рублей.

Какие могут быть штрафы за нарушение валютного контроля

За нарушение правил предусмотрена административная ответственность. Если речь идет об особо крупных суммах, возможно уголовное преследование. Так, при сумме выручки, за год либо единовременно, менее 9 млн рублей действует статья 15.25 КоАП РФ.
Нарушителям грозит штраф в размере:
  • 1/150 ключевой ставки Центробанка за каждый день просрочки;
  • от 75 до 100% от суммы сделки.
Штрафные санкции одинаковы как для организаций, так и для ИП. Причем их применяют как по отдельности, так и совместно. Дополнительно виновных лиц штрафуют в размере 20–30 000 рублей.
Несоблюдение регламента предоставления документов также грозит штрафом:
  • для юрлиц — 40–50 000 рублей;
  • для предпринимателей и должностных лиц — 4–5 000 рублей.
Если документы не предоставлены, то размер штрафа определяют в зависимости от длительности просрочки. Повторные нарушения увеличивают сумму штрафных выплат.
Когда объем невозвращенных средств в валюте составляет более 9 млн рублей, начинает действовать статья 193 УК РФ. Тяжесть наказания в этом случае зависит от объема валюты, а также наличия/отсутствия отягчающих обстоятельств.
Так, строгое наказание предусмотрено за сделки на суммы от 45 млн рублей с привлечением подставных юрлиц. В таких случаях нарушителям грозит срок: до пяти лет лишения свободы, а также штраф в размере 1 млн рублей.

Законодательная база

Среди нормативных документов в области контроля ВЭД выделяют:
  1. ФЗ №173 от 10 декабря 2003 года о валютном контроле и регулировании.
  2. Инструкция Банка России от 16 августа 2017 года. Регулирует порядок предоставления подтверждающей документации, информации резидентами и нерезидентами в уполномоченные кредитно-финансовые учреждения. Устанавливает единые формы учета по валютным операциям, регламентирует сроки и правила предоставления отчетности.
ВТБ проводит валютный контроль с соблюдением всех лимитов и требований российского законодательства в сфере валюты. Чтобы узнать подробности, позвоните по многоканальному бесплатному номеру.

Переводы в другие страны в три шага

  • Клиент банка
  • Не клиент банка
1
Перейдите в ВТБ Онлайн
Либо воспользуйтесь установленным мобильным приложением ВТБ
2
Перейдите в раздел «Платежи»
Затем выберите пункт «В другую страну»
3
Выберите страну перевода
И подходящий способ перевода, следуя инструкциям на экране
1
Заполните простую онлайн-заявку
На оформление дебетовой карты для жизни от ВТБ вам понадобится минута свободного времени
2
Выберите способ получения
Бесплатно доставим или заберите сами в отделении ВТБ
3
Осуществляйте валютные переводы онлайн