Как считать годовые проценты по вкладу

Процент — это показатель доходности. Чем выше цифра, тем больше вкладчик заработает за то или иное время. Как правило, процент указывают за год — так удобнее рассчитывать прибыль.

Процентная ставка зависит:

Самая низкая ставка действует по вкладам до востребования. Клиент может размещать на счете любую сумму и свободно распоряжаться деньгами: снимать в любой момент, переводить на другие счета или карты, пополнять счет. Доходность по таким депозитам составляет около 0,01% годовых.

Простой процент — это фиксированный показатель. Он не меняется на протяжении всего срока, пока деньги лежат в банке, и начисляется на первоначальную сумму вклада. Простой процент рассчитывается по следующей формуле:

К примеру, клиент разместил в банке 1 млн рублей. Простая ставка составляет 14% годовых, срок размещения — два года. Применим формулу:

Через два года у вкладчика на счете будет лежать 1 млн 280 тыс. рублей. Прибыль составит 280 тыс. рублей.

Сложные проценты применяются к вкладам с капитализацией. Капитализация — это особая схема расчета доходности. Проценты копятся не на отдельном счете, а на основном, где размещена первоначальная сумма. То есть вклад периодически растет, и процент каждый раз начисляется на увеличенную сумму. Периодичность капитализации зависит от условий договора с банком: каждый месяц, квартал, полгода.

Для расчета доходности нужны следующие данные:

При ежемесячной капитализации разделите процентную ставку на 12 месяцев, чтобы узнать, сколько процентов будет начисляться каждый месяц. Если по депозиту действует ежеквартальная капитализация, то базовую ставку нужно разделить на 4 (по количеству кварталов в году). Разберем на примере. В июне 2024 года вкладчик открыл депозит на 1 млн рублей с ежеквартальной капитализацией под 16% годовых. Срок — один год.

Получается, за 12 месяцев вкладчик заработал на сложных процентах 170 тыс. рублей. Если бы это был обычный вклад без капитализации под 16% годовых, то доход бы составил 160 тыс. рублей. Чем чаще проводится капитализация, тем выше будет прибыль вкладчика.

Сравните предложения от разных банков. Чем выше ставка, тем больше доход, но нужно внимательно читать договор. Бывает, что в рекламе клиентам обещают максимальную ставку по депозиту. А на самом деле оказывается, что высокая доходность предусмотрена только в первые 1-2 месяца, а потом начинают действовать стандартные условия. Банк не имеет права менять процент в одностороннем порядке, значит, вся информация изначально была указана в договоре. Вот почему так важно читать текст документа.

Узнайте, есть ли возможность досрочного снятия. Если такой возможности не предусмотрено, это не значит, что деньги нельзя будет забрать до окончания срока. Снять финансы или перевести их на другую карту разрешается, только доход будет минимальным.

Рассмотрим на примере. Гражданин открыл вклад в банке на сумму 500 тыс. рублей сроком на 12 месяцев под 15% годовых. В договоре прописано условие: при досрочном снятии к депозиту будет применена ставка 0,1% годовых. Если вкладчик дождется окончания срока, то прибыль составит 75 тыс. рублей. Если снимет деньги или выведет несколько тысяч на карту хотя бы на пару дней раньше срока — доход составит 500 рублей.

Функция пополнения вклада позволяет по желанию увеличивать сумму на счете и, соответственно, получать больше прибыли.

Обратите внимание: по всем вкладам в российских банках действует бесплатная страховка от государства. Если госрегулятор отзовет лицензию или организация обанкротится, то деньги клиентов не пропадут. Каждый вкладчик автоматически получит компенсацию, равную сумме, размещенной на счете (но не более 1,4 млн рублей). Когда размер депозита превышает предельную величину, установленную законодательством, то решение о выплате компенсации принимается через суд.

Согласно российскому законодательству, с дохода, полученного от процентов по вкладу, нужно платить НДФЛ. Но есть нюанс: налогом облагается только та сумма, которая превышает установленный государством лимит. Это нефиксированная величина, она зависит от ключевой ставки ЦБ РФ.

По какой формуле рассчитывают лимит:

При определении максимальной ключевой ставки берут первые числа каждого месяца в истекшем году и сравнивают показатели. Тот показатель, который был самым высоким по состоянию на 1-е число того или иного месяца, и используется для расчета.

Рассмотрим на примере. В 2024 году максимальная ключевая ставка была на уровне 21%. Значит, необлагаемый процентный доход составляет 210 тыс. рублей (1 млн × 21%). Те вкладчики, которые в 2024 году получили по процентам меньше 210 тыс. рублей, освобождаются от уплаты НДФЛ. Те, кто получил больше, уплачивают подоходный налог с суммы, превышающей 210 тыс. рублей. Величина налога — 13% или 15%, в зависимости от размера полученного дохода. 15% удерживают с тех граждан, чей доход превышает 5 млн рублей.

Процентная ставка по вкладу позволяет заранее рассчитать доходность вложения. Перед открытием вклада сравните условия в разных банках и сделайте предварительные расчеты. Так вы сразу определите, какой депозит будет наиболее выгодным.