Упрощенный налоговый вычет по ипотеке

Question 1

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это возврат подоходного налога 13%, который государство удерживает из вашей официальной зарплаты.

Пример

Ваша официальная зарплата — 50 тыс. рублей. Каждый месяц работодатель автоматически перечисляет государству налог 13% — 6 500 рублей (78 тыс. рублей за год).

По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе.

Question 2

Сколько денег можно вернуть по упрощенной схеме получения налогового вычета?

Максимальная сумма, которую можно вернуть с ипотеки, — 650 тыс. рублей, из которых:

260 тыс. рублей — за покупку недвижимости
390 тыс. рублей — за уплаченные проценты по ипотеке

Почему именно так?

Максимальная сумма для расчета налогового вычета за покупку недвижимости и отделку — 2 млн, а за проценты по ипотеке — 3 млн рублей. По закону, если ваша недвижимость стоит больше 2 млн, вычет всё равно рассчитают только от 2 млн рублей.

За год можно вернуть не более уплаченного в течение этого года НДФЛ. Остаток лимита переносится на следующие налоговые периоды.

Question 3

Сколько времени занимает процесс получения налогового вычета по упрощенной схеме?

Общий срок составляет не более 2 месяцев:

предварительная проверка заявки на стороне ФНС — до 20 рабочих дней
камеральная проверка — до 30 дней
зачисление денежных средств на счет ВТБ — до 15 дней

При этом, если вы подали заявку на налоговый вычет за прошлый год в период с 01 января по 01 марта, налоговые органы рассмотрят ваши данные и сформируют заявление до 20 марта.

Question 4

Кто может получить налоговый вычет?

Вы работаете официально и получаете зарплату, с которой уплачивается подоходный налог. Важное замечание — ИП не могут претендовать на данный вычет, так как не платят НДФЛ
Вы налоговый резидент. То есть живете в России не менее 183 дней в году
Вы приобрели недвижимость в России
Вы приобрели ее не у взаимозависимых лиц (родители, братья, сестры, близкие родственники)

Пример: если вы купили квартиру у своего отца, то за такую сделку вы не получите вычет. Не появляется права на налоговый вычет, если ваша квартира находится в Латвии или вы сам 9 месяцев в году официально проживаете в Финляндии.

Question 5

Когда возникает право на налоговый вычет?

Вы можете вернуть часть потраченных денег начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

платежные документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, дома или участка
документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Question 6

Когда можно подать заявление на налоговый вычет по ипотеке?

Подать заявку на налоговый вычет через ВТБ Онлайн можно в любое удобное для вас время. Также важно помнить, что, если вы приобрели квартиру, дом или другое жилье в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем.

Пример: если квартира приобретена в 2021 году, то документы на вычет можно подать в 2022.

Question 7

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

По покупке недвижимости — один раз. Но если вы воспользовались правом на получение налогового вычета лишь частично — например, квартира стоила 1,5 млн рублей (а лимит составляет 2 млн рублей), — то остаток лимита, то есть 500 тыс. рублей, может быть перенесен на другие объекты
По выплате процентов по ипотеке — один раз. Эта льгота предоставляется только на один объект и на другое жилье не переносится

Question 8

Почему банк действует по упрощенной схеме?

В мае 2021 г. в силу вступил Федеральный закон №100-ФЗ, который позволяет получить имущественный и инвестиционный налоговые вычеты за предыдущий год из оплаченных клиентом НДФЛ по упрощенной схеме.

Благодаря этой схеме можно всё оформить и получить онлайн, без посещения налоговой и подтверждающих документов, а срок проверки в ФНС сократился в 3 раза — до 1 месяца.

Question 9

В чем преимущество подачи заявки на налоговый вычет через ВТБ Онлайн?

В ВТБ Онлайн можно оформить заявку для ФНС по упрощенной процедуре, без дополнительных документов, декларации 3-НДФЛ и посещения налоговой. При этом срок налоговой проверки сократится с трех месяцев до одного.

Question 10

Как рассчитать сумму налогового вычета?

Рассчитать сумму налогового вычета просто. Если ваша недвижимость стоит меньше 2 млн рублей, просто умножьте стоимость на 0,13. Именно такую сумму вы получите. То же с процентами по ипотеке.

Если недвижимость стоит больше, за покупку можно будет получить только до 260 тыс., а за проценты — до 390 тыс. рублей. Для более точного расчета возврата налогов по годам рекомендуем воспользоваться ипотечным калькулятором.

Question 11

Когда придут деньги?

Налоговая служба проверяет документы до 3 месяцев (по упрощенной схеме с ВТБ — до 1 месяца, если у налоговых инспекторов нет дополнительных вопросов). Затем в течение 1 месяца вам перечислят денежные средства на указанный в заявлении счет.

Question 12

В каких случаях не предоставляется налоговый вычет по ипотеке?

Договор купли-продажи на квартиру, дом или другое жильё оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги)
У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги НДФЛ
Недвижимость приобретена за счет средств работодателя
Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки
Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год)
Вы уже получаете налоговый вычет у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы)
При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи. До его подписания получить налоговый и процентный вычет нельзя
Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года
Объект недвижимости получен в дар или наследство, основания для вычета не возникло (не было факта покупки и траты собственных средств)
Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «Садоводство и огородничество»
Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом
Вы индивидуальный предприниматель и работаете по упрощенной или вмененной системе налогообложения, не платите налог 13% как физические лица, поэтому не возникает права на налоговый вычет

Question 13

Как зарегистрироваться в ФНС?

Проверьте, есть ли у вас доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас нет доступа, зарегистрируйтесь в ФНС через Госуслуги. Если у вас нет подтвержденной учетной записи на Госуслугах, вы можете зарегистрироваться через ВТБ Онлайн.

Регистрация на Госуслугах

Question 14

Чем упрощенная процедура возврата налога отличается от старой?

В отличии от старой процедуры подачи заявления налоговый вычет теперь можно оформить онлайн, без посещения налоговой и подтверждающих документов. При этом, оформив налоговый вычет через ВТБ Онлайн, вы сможете вернуть средства в три раза быстрее, так как срок проверки в ФНС сократился с трех месяцев до одного.

Question 15

Где можно проверить статус заявления?

В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС во вкладке «Сообщения» или во вкладке «Доходы и вычеты» отображается вся информация о поданных заявлениях.

Question 16

Что делать, если мне на сайте ФНС пришел отказ на предоставление услуги?

Основные причины отказа:

Отсутствие в налоговых органах информации о зарегистрированном праве собственности на объект недвижимого имущества, указанный в поступивших сведениях

Что делать?

при заполнении заявления проверьте правильность введенного кадастрового номера — проверить можно на сайте Росреестра
проверьте год, за который подается заявление на вычет. Заявление можно подать не ранее следующего года после регистрации права собственности. Например, право собственности зарегистрировано в 2021 году, заявление можно подать в течение 3-х лет, начиная с 2022 года

Несоответствие имеющейся в налоговых органах информации о кадастровом номере объекта недвижимого имущества с информацией, содержащейся в поступивших сведениях

Что делать?

При заполнении заявления проверьте правильность введенного кадастрового номера. Выписка из ЕГРН должна содержать информацию о том, что клиент является правообладателем объекта недвижимости — проверить можно на сайте Росреестра

Отсутствие информации о налогооблагаемом доходе физического лица, к которому возможно применение налоговых вычетов

Данный отказ означает, что в налоговом периоде, за который запрашивается вычет:

у вас не было доходов и нет уплаченного НДФЛ
вы получали доход и уплачивали налог по ставкам, за который не предусмотрен налоговый вычет
вы получили налоговый вычет по другим видам вычетов (не за жилье и ипотеку) и израсходовали сумму вычета

Для уточнения причины отказа необходимо обратиться в ФНС.

Иные причины: несоответствие имеющейся в налоговых органах информации о цене сделки по приобретению объекта недвижимого имущества с информацией, содержащейся в поступивших от банка сведениях

Что делать?

При заполнении заявления повторно проверьте правильность данных: сравните стоимость недвижимости в договоре со стоимостью в заявлении. При необходимости скорректируйте сумму в заявлении самостоятельно.

Получение имущественных налоговых вычетов ранее в отношении иного объекта недвижимого имущества в полном объеме или до 2014 г.

До 2014 года имущественный вычет предоставлялся всего один раз в отношении одного объекта недвижимости, даже если он был меньше установленного предела в 2 млн рублей.

С 2014 года ограничение по количеству объектов снято. Ориентироваться нужно на предельную сумму вычета в 2 млн рублей без учета процентов по ипотеке. Если сумма сделки меньше, то остаток может быть перенесен на следующую покупку.

Предельная сумма вычета по банковским процентам ограничена 3 млн рублей. Этот вид вычета может быть использован только в отношении одного объекта недвижимости.

Question 17

Как подписать заявление, сформированное в ВТБ Онлайн?

Для подписания заявления нужно перейти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сообщение отобразится в течение нескольких дней после подачи заявления в ВТБ Онлайн.

Заявление подписывается электронной подписью. Получить электронную подпись для взаимодействия с налоговыми органами в электронной форме можно абсолютно бесплатно через «Личный кабинет» в разделе «Профиль».

Question 18

Вам может быть интересно

Налоги без заполнения реквизитов

Материнский капитал

Кредитная история