Оформление имущественного вычета в 2024 г.
- Возможность подать заявку на вычет через ВТБ Онлайн за 2023 год появится до конца января 2024 года.
- Независимо от даты подачи заявки, ФНС начнет рассматривать ее после 25 февраля
Стало удобнее с ВТБ
Всё онлайн
Посещать налоговую не нужно. Статус заявления можно отследить в ВТБ Онлайн и в личном кабинете ФНС
Без декларации 3-НДФЛ
Заполнять декларацию не нужно. Налоговая соберет все данные сама, в электронном виде
В 3 раза быстрее
Срок проверки в ФНС сокращен с 3 месяцев до 1 месяца
Бесплатно
Услуга предоставляется бесплатно всем
клиентам ВТБ
Как получить налоговый вычет
2
Подпишите заявление
В личном кабинете на сайте ФНС и подтвердите согласие на получение вычета
2
Подпишите заявление
В личном кабинете на сайте ФНС и подтвердите согласие на получение вычета
3
Получите ответ
Статус заявления можно
отслеживать на сайте ФНС. Обычно он приходит в течение месяца
3
Получите ответ
Статус заявления можно
отслеживать на сайте ФНС. Обычно он приходит в течение месяца
Ипотека с ВТБ — это выгодно
Частые вопросы
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет — это возврат налога 13% (НДФЛ), который государство удерживает из вашей официальной зарплаты.
Пример
Ваша официальная зарплата — 50 тыс. рублей. Каждый месяц работодатель автоматически перечисляет государству налог 13% — 6500 рублей (78 тыс. рублей за год).
По закону, после покупки квартиры в ипотеку эти деньги можно вернуть себе.
Сколько денег можно вернуть по упрощенной схеме получения налогового вычета?
Максимальная сумма, которую можно вернуть после оформления ипотеки, — 650 тыс. рублей, из которых:
- 260 тыс. рублей — за приобретение недвижимости,
- 390 тыс. рублей — за уплаченные % по ипотеке.
Почему именно так?
Максимальная сумма для расчета налогового вычета за покупку жилья и отделку — 2 млн, а за % по ипотеке — 3 млн рублей. По закону, если ваша недвижимость стоит больше 2 млн, вычет всё равно рассчитают только от 2 млн рублей.
За год можно вернуть не более уплаченного в течение этого года НДФЛ. Остаток лимита переносится на следующие налоговые периоды.
Сколько времени занимает процесс получения налогового вычета по упрощенной схеме?
Общий срок составляет не более 2 месяцев:
- предварительная проверка заявки на стороне ФНС — до 20 рабочих дней,
- камеральная проверка — до 30 дней,
- зачисление денежных средств на счет ВТБ — до 15 дней.
При этом, если вы подали заявку на налоговый вычет по ипотеке за прошлый год в период с 1 января по 1 марта, налоговые органы рассмотрят ваши данные и сформируют заявление до 20 марта.
Кто может получить налоговый вычет?
- Вы работаете официально и получаете зарплату, с которой уплачивается подоходный налог. Важное замечание — ИП не могут претендовать на данный вычет, так как не платят НДФЛ.
- Вы налоговый резидент. То есть живете в России не менее 183 дней в году.
- Вы приобрели недвижимость в России.
- Вы приобрели недвижимость не у взаимозависимых лиц: родителей, братьев, сестер, близких родственников.
Пример: если вы купили квартиру у своего отца, то за такую сделку вы не получите вычет. Не появляется права на налоговый вычет по ипотеке, если ваша квартира находится, допустим, в Латвии или вы 9 месяцев в году официально проживаете в Финляндии.
Когда возникает право на налоговый вычет?
Вы можете вернуть часть потраченных денег начиная с того года, когда у вас имеются на руках:
- платежные документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры, дома или участка,
- документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.
Когда можно подать заявление на налоговый вычет по ипотеке?
Подать заявку на налоговый вычет через ВТБ Онлайн можно в любое удобное для вас время. Также важно помнить, что, если вы приобрели квартиру, дом или другое жилье в текущем году, вычет возможно оформить только в следующем.
Пример: если квартира приобретена в 2023 году, то документы на вычет можно подать в 2024-м.
Сколько раз можно получить налоговый вычет?
- По покупке недвижимости — один раз. Но если вы воспользовались правом на получение налогового вычета лишь частично — например, квартира стоила 1,5 млн рублей (а лимит составляет 2 млн рублей), — то остаток лимита, то есть 500 тыс. рублей, может быть перенесен на другие объекты.
- По выплате процентов по ипотеке — один раз. Эта льгота предоставляется только на один объект и на другое жилье не переносится.
Почему банк действует по упрощенной схеме?
В мае 2021 г. в силу вступил Федеральный закон №100-ФЗ, который позволяет получить имущественный и инвестиционный налоговые вычеты за предыдущий год из оплаченных клиентом НДФЛ по упрощенной схеме.
Благодаря этой схеме можно всё оформить и получить онлайн, без посещения налоговой и подтверждающих документов, а срок проверки в ФНС сократился в 3 раза — до 1 месяца.
В чем преимущество подачи заявки на налоговый вычет через ВТБ Онлайн?
В ВТБ Онлайн доступно оформление налогового вычета на квартиру или дом по упрощенной процедуре, без дополнительных документов, декларации 3-НДФЛ и посещения налоговой. При этом срок налоговой проверки сократится с трех месяцев до одного.
Как рассчитать сумму налогового вычета?
Рассчитать сумму налогового вычета просто. Если ваша недвижимость стоит меньше 2 млн рублей, просто умножьте стоимость недвижимости на 0,13. Именно такую сумму вы получите. То же с процентами по ипотеке.
Если недвижимость стоит больше, за покупку можно будет получить до 260 тыс., а за проценты — до 390 тыс. рублей. Для более точного расчета возврата налогов по годам можно воспользоваться калькулятором налогового вычета по ипотеке
Когда придут деньги?
Налоговая служба проверяет документы до 3 месяцев (по упрощенной схеме с ВТБ — до 1 месяца, если у налоговых инспекторов нет дополнительных вопросов). Затем в течение 1 месяца вам перечислят деньги на указанный в заявлении счет.
В каких случаях не предоставляется налоговый вычет по ипотеке?
- Договор купли-продажи на квартиру, дом или другое жилье оформлен между близкими родственниками (дети, родители, бабушка, дедушка, супруги).
- У вас нет официального источника дохода, с которого вы платите налоги НДФЛ.
- Недвижимость приобретена за счет средств работодателя.
- Вы приобрели недвижимость по программе «Военная ипотека» и не использовали собственные средства для покупки.
- Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (декларацию можно подавать раз в год).
- Вы уже получаете налоговый вычет при покупке квартиры или дома у работодателя (ваш подоходный налог не удерживается из заработной платы).
- При покупке квартиры в новостройке еще не подписан акт приема-передачи. До его подписания получить налоговый и процентный вычеты нельзя.
- Имущественный и процентный вычеты уже были получены до 2014 года.
- Объект недвижимости получен в дар или наследство, основания для вычета не возникло (не было факта покупки и траты собственных средств).
- Ваш объект недвижимости — это апартаменты или земельный участок с категорией «Садоводство и огородничество».
- Вы купили земельный участок под строительство жилого дома и не оформили право собственности на дом.
- Вы индивидуальный предприниматель и работаете по упрощенной или вмененной системе налогообложения, не платите налог 13% как физические лица, поэтому не возникает права на налоговый вычет на квартиру или дом.
Как зарегистрироваться в ФНС?
Проверьте, есть ли у вас доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас нет доступа, зарегистрируйтесь в ФНС через «Госуслуги». Если у вас нет подтвержденной учетной записи на «Госуслугах», вы можете зарегистрироваться через ВТБ Онлайн.
Чем упрощенная процедура возврата налога отличается от старой?
В отличие от прежней процедуры подачи заявления, налоговый вычет теперь можно оформить онлайн, без посещения налоговой и подтверждающих документов. При этом, оформив налоговый вычет по ипотеке через ВТБ Онлайн, вы сможете вернуть средства в три раза быстрее, так как срок проверки в ФНС сократился с трех месяцев до одного.
Где можно проверить статус заявления?
В личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС во вкладке «Сообщения» или во вкладке «Доходы и вычеты» отображается вся информация о поданных заявлениях.
Что делать, если мне на сайте ФНС пришел отказ на предоставление услуги?
Основные причины отказа:
Отсутствие в налоговых органах информации о зарегистрированном праве собственности на объект недвижимого имущества, указанный в поступивших сведениях
Что делать?
- При заполнении заявления проверьте правильность введенного кадастрового номера — проверить можно сайте Росреестра
- Проверьте год, за который подается заявление на вычет. Заявление можно подать не ранее следующего года после регистрации права собственности. Например, право собственности зарегистрировано в 2022 году, заявление можно подать в течение 3 лет, начиная с 2023 года.
Расхождение имеющейся в налоговых органах информации о кадастровом номере объекта недвижимого имущества с информацией, содержащейся в поступивших сведениях.
Что делать?
При заполнении заявления проверьте правильность введенного кадастрового номера. Выписка из ЕГРН должна содержать информацию о том, что клиент является правообладателем объекта недвижимости, — проверить можно сайте Росреестра
Отсутствие информации о налогооблагаемом доходе физического лица, к которому возможно применение налоговых вычетов
Данный отказ означает, что в налоговом периоде, за который запрашивается вычет:
- у вас не было доходов и нет уплаченного НДФЛ
- вы получали доход и уплачивали налог по ставкам, за который не предусмотрен налоговый вычет
- вы получили налоговый вычет по другим видам вычетов (не за жилье и ипотеку) и израсходовали сумму вычета
Для уточнения причины отказа необходимо обратиться в ФНС.
Иные причины: расхождение имеющейся в налоговых органах информации о цене сделки по приобретению объекта недвижимого имущества с информацией, содержащейся в поступивших от банка сведениях.
Что делать?
При заполнении заявления повторно проверьте правильность данных: сравните стоимость недвижимости в договоре со стоимостью в заявлении. При необходимости скорректируйте сумму в заявлении самостоятельно.
Получение имущественных налоговых вычетов ранее в отношении иного объекта недвижимого имущества в полном объеме или до 2014 г.
До 2014 года имущественный вычет предоставлялся всего один раз в отношении одного объекта недвижимости, даже если он был меньше установленного предела в 2 млн рублей.
С 2014 года ограничение по количеству объектов снято. Ориентироваться нужно на предельную сумму вычета в 2 млн рублей без учета процентов по ипотеке. Если сумма сделки меньше, то остаток может быть перенесен на следующую покупку.
Предельная сумма вычета по банковским процентам лимитирована 3 млн рублей. Этот вид вычета может быть использован только в отношении одного объекта недвижимости.
Как подписать заявление, сформированное в ВТБ Онлайн?
Для подписания заявления нужно перейти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сообщение отобразится в течение нескольких дней после подачи заявления в ВТБ Онлайн.
Заявление подписывается электронной подписью. Получить электронную подпись для взаимодействия с налоговыми органами в электронной форме можно абсолютно бесплатно через личный кабинет в разделе «Профиль».
