Как оформить налоговый вычет за страхование

06.11.2024

Группа ВТБ

0

Время прочтения: 5 минут
Если вы трудоустроены официально и ежемесячно уплачиваете с дохода НДФЛ, то у вас есть право на получение социальных налоговых вычетов, в том числе за страхование жизни. Расскажем подробно, как производится возврат подоходного налога за страхование жизни. Разберемся, какие нужны документы и куда обращаться за льготой.

Кто может получить вычет

Любой человек может купить полис добровольного страхования жизни. Если с клиентом что-то случится, страховая компания выплатит родственникам компенсацию. Жизнь часто страхуют, когда оформляют кредит. Тогда в случае наступления страхового случая страховщик покроет все расходы, связанные с погашением долга.
Если вы купили полис добровольного страхования жизни, то можете возместить часть расходов и вернуть процент от стоимости полиса. Деньги возвращаются за счет уплаченного в бюджет НДФЛ. Закон разрешает получить льготу не только за себя, но и за родителей, детей или супругов.
Вычет за страхование жизни относится к категории социальных налоговых вычетов. Кроме социальных, есть стандартные, инвестиционные, профессиональные, имущественные вычеты. К примеру, за покупку квартиры или дома предусмотрен имущественный налоговый вычет. Если вы купили жилье в ипотеку от ВТБ, то для возврата НДФЛ даже не придется заполнять декларацию и обращаться в налоговую. Процедура проводится в упрощенном порядке прямо через ВТБ Онлайн.

Условия получения вычета за добровольное страхование жизни

Право на вычет возникает в случае, если:
  • вы получаете официальный доход и платите НДФЛ,
  • договор страхования оформлен минимум на 5 лет,
  • полис покрывает такие риски, как смерть или дожитие до определенного возраста.
НДФЛ за страхование разрешено возместить за последние 3 года. То есть если вы в течение последних трех лет хотя бы раз заключали договор страхования жизни, то можете вернуть процент от понесенных расходов. Подать документы разрешено на протяжении всего года, вплоть до 31 декабря.
Обратите внимание: при досрочном расторжении договора страхования нужно представить страховщику справку о том, что вы не получали налоговый вычет. Если не представить такую справку, то продавцу полиса придется удержать НДФЛ с суммы страховых взносов.

Как оформить вычет

Есть 2 способа оформления: через налоговую и через работодателя.

Оформление через налоговую

В налоговую нужно обращаться тогда, когда отчетный период уже закончился. К примеру, в 2024 году вы можете подать заявление за 2023, 2022 и 2021 годы. Соберите документы и подайте их в налоговую удобным способом:
  • лично,
  • через представителя с нотариальной доверенностью,
  • через портал «Госуслуги»,
  • через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
У налоговой есть 3 месяца после принятия документов, чтобы провести камеральную проверку. Еще один месяц отводится на то, чтобы перечислить деньги на счет.
Рекомендуем

Помощь в возврате НДФЛ от ВТБ

  • Быстрое оформление
  • Возврат налога под ключ
  • Поддержка 24/7
Изображение
Изображение

Оформление через работодателя

Оформляя вычет на страхование через работодателя, вы можете вернуть подоходный налог даже за текущий год (несмотря на то, что он еще не закончился). Главное — взять в налоговой справку о том, что у вас есть право на вычет. Напишите заявление на имя работодателя и попросите не удерживать с зарплаты НДФЛ. В случае одобрения заявления вы будете освобождены от уплаты НДФЛ. На сколько месяцев — зависит от суммы вычета. Но в любом случае подоходный налог не будут взимать, пока вычет не будет исчерпан полностью. 
Если льгота использована не полностью, то остаток разрешено перенести на следующий год. В этом случае нужно взять свежую справку о праве на возврат налога. Как только лимит будет исчерпан, с зарплаты снова начнут удерживать НДФЛ.

Список необходимых документов

Если расходы на страхование были понесены до 1 января 2024 года, то к заявлению на вычет нужно представить следующие документы:
  • декларацию 3-НДФЛ,
  • заявление на возврат налога (не забудьте указать номер банковского счета, куда перечислить деньги),
  • договор со страховщиком,
  • банковские чеки, выписки, квитанции, подтверждающие уплату взносов,
  • свидетельства о рождении или о браке (когда вычет оформляется за детей, родителей, супругов),
  • паспорта тех граждан, имена которых вписаны в договор.
В 2025 году в России начнет действовать упрощенный порядок предоставления налоговых вычетов. Собирать документы больше не придется, для возврата НДФЛ будет достаточно электронной справки об уплате страховых взносов. Передавать данные в налоговую должен будет сам страховщик. Предварительно вы должны дать согласие на передачу информации.
Если в 2025 году у вас будет право на социальный вычет, то в личный кабинет налогоплательщика поступит предзаполненное заявление. Вам останется проверить данные и подтвердить действие. Заявление должно быть подготовлено до 20 марта (при условии, что страховщик передал информацию до 25 февраля). Если сведения по страхованию жизни поданы позже, то на формирование предзаполненного заявления отводится 20 рабочих дней.

Размер вычета

Величина вычета зависит от того, по какой ставке вы платите НДФЛ. 
Если с вас взимают подоходный налог в размере 13%, это значит, что вы сможете вернуть 13% от страхового взноса. К примеру, при оформлении договора страхования вы уплатили 15 тыс. рублей. При ставке НДФЛ 13% вам вернут 1 950 рублей. 
В НК РФ установлена предельная сумма, с которой возможно вернуть вычет. Она составляет 150 тыс. рублей. То есть государство готово выплатить из бюджета 19,5 тыс. рублей (13% от 150 тыс. рублей). В эту сумму входят все социальные налоговые вычеты: за страхование жизни, оплату лечения, обучения, физкультурно-оздоровительных услуг. Даже если вы потратите на эти цели 200 или 250 тыс. рублей, то для расчета все равно возьмут 150 тыс. рублей. Это лимит, установленный государством.
Важно: если речь идет о расходах на благотворительность, обучение детей и на оплату дорогостоящего лечения, то они не включаются в лимит, а учитываются отдельно.
Нормативная база
Правила предоставления вычета за добровольное страхование жизни регламентирует НК РФ (ст.219). В Письме Минфина даются объяснения по поводу проведения камеральной налоговой проверки. Форма налоговой декларации утверждена Приказом ФНС. Еще один Приказ ФНС устанавливает формат справки об уплате страховых взносов.

Подведем итоги

Если вы заключали договор добровольного страхования жизни (на себя, детей, родителей или супругов), то можете компенсировать часть расходов. Главное, чтобы срок договора составлял не менее 5 лет. Получить вычет можно через ФНС или через компанию, в которой вы работаете. С 2025 года начнет действовать упрощенный порядок получения налоговых вычетов: вся процедура будет проводиться онлайн, без предварительной подготовки документов и заполнения 3-НДФЛ.

Регистрация на портале Госуслуги через ВТБ Онлайн

Удобно

Получите доступ ко всем услугам сервиса Госуслуги

Легко

Зарегистрируйтесь без визита в многофункциональный центр

Быстро

Регистрация занимает 30 секунд