Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.

Какие документы нужны:

Договор о брокерском обслуживании с брокером, через которого вы покупали ценные бумаги.
Брокерский отчет, который подтверждает сделки по покупке переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.
Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам. Например, выписка по счету депо или лицевому счету в реестре о движении ценных бумаг. Выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.

Если вы получили ценные бумаги от близких родственников в подарок или по наследству

Какие документы нужны:

Документы, которые подтверждают получение ценных бумаг в подарок или по наследству: свидетельство о праве на наследство или договор дарения.
Документы, которые подтверждают родство: свидетельство о браке, свидетельство о рождении и другие.
Документы, которые подтверждают, сколько потратили на покупку ценных бумаг даритель или наследодатель.
Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам.

Если ценные бумаги переводятся с вашего счета депо, который открыт у другого брокера, понадобится выписка по счету депо или лицевому счету в реестре. В выписке должно быть указано, на каком основании переводятся ценные бумаги — например, по наследству. Также выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.

Важно: учесть затраты по договору дарения можно, только если договор заключен между близкими родственниками.

Если вы получили ценные бумаги из-за ликвидации компании

Какие документы нужны:

Копия заявления об освобождении доходов от налогообложения — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.
Копия налоговой декларации и всех приложений — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.
Копия ликвидационного баланса или иного документа о ликвидации. В документе должна быть вся информация об активах компании, — перечень бумаг и деньги, если есть — а также оценка портфеля на дату, когда перешли права собственности.

Если документы на иностранном языке, нужен перевод каждого документа на русский язык, заверенный у нотариуса.

Условия, при которых инвестор не должен платить налог с дохода от активов ликвидированной компании, указаны в п. 60 ст. 217 НК РФ.

Если ВТБ централизованно перевел ваши ценные бумаги к другому брокеру, а затем вы перевели их обратно в ВТБ

Какие документы нужны, если вы не совершали операции с переведенными бумагами у другого брокера:

Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги и то, что вы не совершали с ними сделок у другого брокера. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.

Какие документы нужны, если у вас были сделки с переведенными бумагами у другого брокера:

Брокерский отчет, который подтверждает покупку переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.
Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040—06492—100000, выдана: 25.03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка России от 24.12.2018. Подробнее.

Документы по брокерскому обслуживанию размещены по ссылке.