Как подтвердить затраты на покупку ценных бумаг
Для подтверждения затрат по ценным бумагам, переведенным в ВТБ от другого брокера, нужно обратиться в инвестиционный офис ВТБ и подать заявление на подтверждение затрат, приложив подтверждающие документы.
Список инвестиционных офисов по ссылке.
Чтобы посмотреть список подтверждающих документов, раскройте соответствующий раздел.
Если вы купили ценные бумаги через другого брокера
Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.
Какие документы нужны:
- Договор о брокерском обслуживании с брокером, через которого вы покупали ценные бумаги.
- Брокерский отчет, который подтверждает сделки по покупке переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.
- Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам. Например, выписка по счету депо или лицевому счету в реестре о движении ценных бумаг. Выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.
Если вы получили ценные бумаги от близких родственников в подарок или по наследству
Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.
Какие документы нужны:
- Документы, которые подтверждают получение ценных бумаг в подарок или по наследству: свидетельство о праве на наследство или договор дарения.
- Документы, которые подтверждают родство: свидетельство о браке, свидетельство о рождении и другие.
- Документы, которые подтверждают, сколько потратили на покупку ценных бумаг даритель или наследодатель.
- Документы, которые подтверждают, что права собственности на ценные бумаги перешли к вам.
Если ценные бумаги переводятся с вашего счета депо, который открыт у другого брокера, понадобится выписка по счету депо или лицевому счету в реестре. В выписке должно быть указано, на каком основании переводятся ценные бумаги — например, по наследству. Также выберите период с даты покупки по дату перевода ценных бумаг в депозитарий банка ВТБ.
Важно: учесть затраты по договору дарения можно, только если договор заключен между близкими родственниками.
Если вы получили ценные бумаги из-за ликвидации компании
Подтвердить затраты нужно, чтобы правильно рассчитать налог — брокер не знает, по какой цене вы купили зачисляемые ценные бумаги. Чтобы налог не был больше, чем нужно, отправьте брокеру документы, которые подтверждают цену покупки.
Какие документы нужны:
- Копия заявления об освобождении доходов от налогообложения — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.
- Копия налоговой декларации и всех приложений — с отметкой налогового органа о том, что они приняли документ.
- Копия ликвидационного баланса или иного документа о ликвидации. В документе должна быть вся информация об активах компании, — перечень бумаг и деньги, если есть — а также оценка портфеля на дату, когда перешли права собственности.
Если документы на иностранном языке, нужен перевод каждого документа на русский язык, заверенный у нотариуса.
Условия, при которых инвестор не должен платить налог с дохода от активов ликвидированной компании, указаны в п. 60 ст. 217 НК РФ.
Если ВТБ централизованно перевел ваши ценные бумаги к другому брокеру, а затем вы перевели их обратно в ВТБ
Какие документы нужны, если вы не совершали операции с переведенными бумагами у другого брокера:
- Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги и то, что вы не совершали с ними сделок у другого брокера. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.
Какие документы нужны, если у вас были сделки с переведенными бумагами у другого брокера:
- Брокерский отчет, который подтверждает покупку переводимых бумаг. Выберите период с даты покупки ценных бумаг до их перевода в ВТБ. Отчет должен быть заверен подписью и печатью другого брокера. Вместо отчета можно отправить справку от другого брокера о стоимости выведенных ценных бумаг.
- Выписка по счету депо у другого брокера. Она подтверждает ваши права собственности на ценные бумаги. Выберите период с даты, когда ВТБ перевел ваши бумаги другому брокеру, по дату, когда вы перевели их от другого брокера назад в ВТБ.
Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040—06492—100000, выдана: 25.03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка России от 24.12.2018. Банк ВТБ является членом Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР). Подробнее.
Документы по брокерскому обслуживанию размещены по ссылке.
