Налог на доход от инвестиций

Кто такой наследодатель, депонент — и другие термины
Как получить в наследство брокерский счет и активы на нем
Какие документы нужны, чтобы получить наследство
Как наследникам перейдут ценные бумаги
Как наследникам перейдут деньги
Что делать, если наследников несколько
Может ли несовершеннолетний получить наследство
Как несовершеннолетним получить в наследство брокерский счет и ИИС
Если на наследство претендуют дети со своими родителями
Какие документы нужны, чтобы оформить наследство несовершеннолетнему

Кто такой наследодатель, депонент — и другие термины

Наследник — тот, кто вступает в имущественные и другие права после смерти наследодателя.

Наследодатель — умершее лицо, имущество, права и обязанности которого переходят к его наследникам по завещанию или по закону.

Клиент брокера — тот, кто заключил брокерский договор с ВТБ, в рамках которого открыт счет депо в депозитарии ВТБ для учета прав на ценные бумаги.

Клиент депозитария — тот, кто пользуется услугами депозитария ВТБ по учету прав на ценные бумаги.

Депоненты или депоненты депозитария — так вместе называются клиенты брокера и депозитария.

Как получить в наследство брокерский счет и активы на нем

Наследование ИИС или брокерского счета по сути ничем не отличается от получения в наследство любого другого имущества.

Чтобы вступить в права на наследство:

для начала наследнику нужно обратиться к нотариусу. Он установит характер наследуемого имущества. Нотариус запросит у банка розыск имущества и подскажет, какие копии и оригиналы документов понадобятся, чтобы окончательно оформить наследство;
после сбора всех бумаг нотариус выдаст официальный документ — свидетельство о праве на наследство. При наследовании и ценных бумаг, и денег выдаются два свидетельства: отдельно на деньги и ценные бумаги.
в свидетельстве о праве на наследство по закону нотариус определяет доли каждого из наследников в общей долевой собственности. В части ценных бумаг — это количество штук, в части денег — конкретные суммы.

Какие документы нужны, чтобы получить наследство

Чтобы получить в наследство ценные бумаги, нужно обратиться к брокеру наследодателя и иметь при себе уже полученный у нотариуса оригинал свидетельства о праве на наследство.

Также при обращении к брокеру нужно принести:

заверенную копию документа, который удостоверяет вступление в права наследования — либо сотрудник банка сам снимет и заверит копию документа;
свидетельство о смерти наследодателя;
паспорт наследника;
иные документы, подтверждающие право на наследство;
реквизиты счета депо, куда будут переведены унаследованные ценные бумаги и реквизиты банковского счета, куда будут переведены деньги.

Если в ВТБ обращается доверенное лицо наследополучателя, не клиент ВТБ, нужно также приложить к доверенности:

заверенный скан паспорта;
анкету по форме условий и регламента, в которой есть заверенный образец подписи доверенного лица;
вопросник.

Анкета и вопросник заполняются в офисе ВТБ.

Как наследникам перейдут ценные бумаги

По желанию наследника, ценные бумаги наследодателя можно зачислить:

на счет депо, открытый на имя наследника в депозитарии банка ВТБ;
на лицевой счет наследника в реестре;
на счет депо, открытый на имя наследника в другом депозитарии.

Чтобы получить ценные бумаги, наследники подают заявку на перевод ценных бумаг и предоставляют подтверждающие документы. Копии документов должны быть заверены нотариально или работником ВТБ при предъявлении оригинала.

Если у наследника нет счета депо в депозитарии банка ВТБ, его можно открыть.

Если наследник зачисляет ценные бумаги на свой лицевой счет в реестре или счет депо, открытый на его имя в другом депозитарии, то заявка на списание ценных бумаг со счета депо наследодателя исполняется, после того как депозитарий получит сумму предварительной оплаты — в соответствии с пунктом 6.6 Условий осуществления депозитарной деятельности.

Комиссия при переводе внутри ВТБ. Комиссия депозитария банка ВТБ за внутридепозитарный перевод ценных бумаг на счет депо, открытый в депозитарии банка ВТБ — 250 ₽ за каждое поручение.

Комиссия при переводе из ВТБ. Комиссия депозитария банка ВТБ за списание ценных бумаг на лицевой счет наследника в реестре или счет депо, открытый на его имя в другом депозитарии — 500 ₽ за каждое поручение.

Дополнительно взимается комиссия вышестоящего депозитария НКО АО НРД, если перевод внутри НРД — 65 ₽.

В одном поручении можно перевести ценные бумаги от одного выпуска.

Как наследникам перейдут деньги

По желанию наследника, деньги наследодателя можно зачислить на расчетный счет, открытый на имя наследника в банке ВТБ или другом банке.

Чтобы получить деньги по наследству, наследники должны отправить заявку на перевод денег и предоставить подтверждающие документы. Копии документов должны быть заверены нотариально или работником ВТБ при предъявлении оригинала.

Вывести деньги с брокерского счета на расчетный счет в банке ВТБ или расчетный счет в стороннем банке можно без комиссии.

Что делать, если наследников несколько

Какие документы нужны. Разделить ценные бумаги и деньги, которые находятся в общей долевой собственности двух или более наследников, возможно, только если у наследников есть:

соглашение о разделе общего долевого имущества, в соответствии со статьей 1165 ГК РФ;
или нотариально заверенная копия вступившего в законную силу решения суда.

Соглашение о разделе наследственного имущества в простой письменной форме нужно представить вместе со свидетельствами о праве на наследство в ВТБ. Наследники должны обратиться в банк с документами вместе.

В соглашении и решении суда должны быть указаны целое количество ценных бумаг и сумма денег, которые полагаются каждому из участников общей долевой собственности.

Исключение — паи паевых инвестиционных фондов. Если на счете депо наследодателя у ценных бумаг есть дробная часть, можно:

заверить соглашение о разделе имущества у нотариуса.
оформить соглашение сразу в банке ВТБ в присутствии уполномоченного работника.

Кто может заверить документы. Подлинность подписей владельцев на соглашении о разделе имущества может заверить уполномоченное должностное лицо — например, консул, главрач. Для иностранных лиц понадобится проставить апостиль.

Также подписи владельцев на соглашении о разделе имущества могут быть поставлены в присутствии уполномоченного работника ВТБ — если все наследники обратятся в банк одновременно.

Что можно использовать вместо соглашения. В качестве заключенного соглашения о разделе имущества между наследниками признаются:

заявка на списание ценных бумаг со счета депо наследодателя;
заявка на зачисление таких ценных бумаг на счета депо наследников.

Такие заявки должны содержать указание на целое количество ценных бумаг, которое полагается каждому из участников общей долевой собственности. И заявки должны быть подписаны всеми владельцами долевой собственности — депонентами депозитария, в присутствии уполномоченного работника ВТБ.

Вместе с заявкой на операции с ценными бумагами наследников, которые должны быть депонентами депозитария, нужно приложить заверенную копию документа, который удостоверяет вступление наследника в права и оформлен в соответствии с законами РФ.

Копия должна быть заверена нотариально или работником ВТБ при предъявлении оригинала. Сами оригиналы депозитарий не принимает.

Может ли несовершеннолетний получить наследство

По законам РФ, наследниками могут выступать и люди, которые не достигли 18 лет.

Открыть соглашение на брокерское обслуживание на несовершеннолетних можно только в том случае, чтобы они начали наследовать это имущество.

Проводить операции по брокерскому счету: совершать сделки, выводить деньги, переводить деньги между субсчетами или площадками в рамках заключенного с несовершеннолетними соглашения — возможно в соответствии с требованиями законов РФ о совершении сделок несовершеннолетними.

Разделить ценные бумаги в общей долевой собственности, когда один из владельцев несовершеннолетний, можно только с письменного разрешения органов опеки и попечительства.

Как несовершеннолетним получить в наследство брокерский счет и ИИС

Если несовершеннолетний участвует в соглашении о разделе имущества вместе с другими людьми, то перед оформлением документов, в соответствии со статьей 1167 ГК РФ, нужно уведомить орган опеки и попечительства. В банк нужно предоставить документы, которые подтверждают разрешения органов опеки и попечительства на заключение соглашения о разделе имущества — предмета общей долевой собственности.

Согласно статье 37 ГК РФ, если нет предварительного разрешения органа опеки и попечительства, то у опекунов и попечителей нет прав соглашаться на сделки по отчуждению, обмену, дарению, сдачи в аренду имущества подопечного — то есть любые сделки, которые могут уменьшить имущество подопечного.

Если на наследство претендуют дети со своими родителями

Если вместе с несовершеннолетними наследниками в соглашении о разделе имущества участвуют законные представители этих несовершеннолетних, то представлять интересы своих подопечных должны другие люди, согласно пункту 3 статьи 182 ГК РФ. Иначе это соглашение будет недействительным, согласно статье 168 ГК РФ.

В подобных случаях представлять интересы несовершеннолетнего наследника могут иные лица по доверенности. Также орган опеки и попечительства может назначить представителя на время.

Какие документы нужны, чтобы оформить наследство несовершеннолетнему

Чтобы оформить наследство несовершеннолетнему, нужно предоставить документы, которые указаны в разделе «Какие документы нужны, чтобы получить наследство». Также понадобятся дополнительные документы.

Если наследнику от 14 до 18 лет. Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет, в соответствии с приложением 1-1 к условиям осуществления депозитарной деятельности, дополнительно предоставляют:

письменное согласие одного из законных представителей: это родители, усыновители или попечители;
документ, удостоверяющий личность этого законного представителя;
копию свидетельства о рождении несовершеннолетнего, заверенную нотариусом или уполномоченным сотрудником ВТБ;
копию решения о назначении попечителем, если операция совершается с согласия попечителя, которая также должна быть заверена нотариусом или уполномоченным сотрудником ВТБ.

Если наследнику меньше 14 лет. От имени несовершеннолетних в возрасте до 14-ти лет дополнительно предоставляют:

копию свидетельства о рождении несовершеннолетнего, заверенную нотариусом или уполномоченным сотрудником ВТБ;
документ, удостоверяющий личность законного представителя несовершеннолетнего.

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040—06492—100000, выдана: 25.03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка России от 24.12.2018. Банк ВТБ является членом Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) по виду профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: инвестиционное консультирование. Подробнее.

Информация о финансовых инструментах (информационный документ) по ссылке