Словарь

IPO (Initial Public offering)
Первичное публичное размещение ценных бумаг.

GDR (Global Depository Receipts)
Глобальные депозитарные расписки.

Акционерное общество
Коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников общества (акционеров) по отношению к обществу.

Акция
Эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой.

ВТБ, Банк
ОАО Банк ВТБ (бывший ОАО «Внешторгбанк»), являющийся основой группы ВТБ.

Бенефициар
Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление.

Брокерская деятельность
Деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами от имени и за счет клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) или от своего имени и за счет клиента на основании возмездных договоров с клиентом.

Группа ВТБ
Универсальная российская финансовая группа, включающая в себя финансовые учреждения в России и других странах СНГ, Европе, Азии и Африке.

Депонент
Счет, открываемый в депозитарии на имя каждого владельца ценных бумаг – депонента. На счете депо отражается движение ценных бумаг депонента, приход и расход по принципу двойной записи (по дебету и кредиту). На счетах депо отражается переход прав собственности от одного депонента – владельца ценных бумаг к другому.

Депозитарий
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, которой признается оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги.

Депозитарная деятельность
Оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги.

Деятельность по управлению ценными бумагами
Осуществление юридическим лицом от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение и принадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:

• ценными бумагами;
• денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги;
• денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления ценными бумагами.

Депонент
Юридическое или физическое лицо, пользующееся на договорных основах услугами депозитария по осуществлению депозитарных операций, а также депозитарий, хранящий собственные ценные бумаги.

Дивиденд
Результат распределения активов общества его акционерам; часть чистой прибыли компании после налогообложения, выплачиваемая акционерам деньгами, акциями, имуществом и другими ценными бумагами. По обыкновенным акциям (с правом голоса) размер дивиденда зависит от величины прибыли и решения собрания акционеров; по привилегированным акциям (без права голоса) дивиденд имеет фиксированный размер.

Зарегистрированное лицо
Физическое или юридическое лицо, информация о котором внесена в реестр.
Виды зарегистрированных лиц:

• владелец – лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве;
• номинальный держатель ценных бумаг – профессиональный участник рынка ценных бумаг, который является держателем ценных бумаг от своего имени, но в интересах другого лица и не является владельцем этих ценных бумаг;
• доверительный управляющий – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель (профессиональный участник рынка ценных бумаг), осуществляющий доверительное управление ценными бумагами, которые переданы ему во владение на определенный срок и принадлежат другому лицу, в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц; 
• залогодержатель – кредитор по обеспеченному залогом обязательству, на имя которого оформлен залог ценных бумаг; 
• эмитент – юридическое лицо/орган исполнительной власти/орган местного самоуправления, несущее от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.

Индексы акций
Сводные показатели, характеризующие динамику курсов отдельных акций, котирующихся на бирже. Используются при составлении прогноза изменения их стоимости.

Инсайдер
Лицо, обладающее правом на доступ к инсайдерской информации в силу своего должностного или иного положения на основании закона, иного нормативного правового акта, устава компании, внутреннего документа компании, а также на основании договора с компанией.

Инсайдерская информация
Информация о деятельности компании, о ценных бумагах компании и сделках с ними, которая не является общедоступной (не известна третьим лицам) и раскрытие которой может оказать существенное влияние на рыночную стоимость ценных бумаг компании.

Институциональный инвестор
Юридическое лицо, активно вкладывающее средства в акции и другие финансовые инструменты (например: страховая компания, пенсионный фонд, корпорация).

Котировка акций
Определение рыночной цены акций на фондовой бирже.

Курс акции
Рыночная, биржевая цена акции, которая в условиях свободного рынка не является величиной постоянной; устанавливается на фондовой бирже. В периоды кризисов курсы акций падают, а в периоды промышленных подъемов - повышаются.

Контрольный пакет акций
Доля акций, сосредоточенная в руках одного владельца и дающая возможность осуществлять фактический контроль над акционерным обществом. Теоретически контрольный пакет акций должен составлять 50% всех выпущенных акций плюс еще одна акция, практически он составляет 20-30%, а иногда 5-10% общего количества акций.

Ликвидность

• способность превращения активов фирмы, ценностей в наличные деньги, мобильность активов;
• способность заемщика обеспечить своевременное выполнение долговых обязательств, платежеспособность;
• способность рынка поглощать ценные бумаги, мера их продаж при существующем уровне цен, без их существенного изменения.

Листинг ценных бумаг
Включение ценных бумаг в котировочный (котировальный) список фондовой биржи.

Лицевой счет
Совокупность данных в реестре о зарегистрированном лице, виде, количестве, категории (типе), государственном регистрационном номере выпуска, номинальной стоимости ценных бумаг, номерах сертификатов и количестве ценных бумаг, удостоверенных ими (в случае документарной формы выпуска), обременении ценных бумаг обязательствами и (или) блокировании операций, а также операциях по его лицевому счету.
Типы лицевых счетов:

• эмиссионный счет эмитента - счет, открываемый эмитенту для зачисления на него ценных бумаг, выпуск которых зарегистрирован в установленном порядке, и их последующего списания при размещении или аннулировании (погашении) ценных бумаг;
• лицевой счет эмитента - счет, открываемый эмитенту для зачисления на него ценных бумаг, выкупленных (приобретенных) эмитентом в случаях, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ «Об акционерных обществах»;
• лицевой счет зарегистрированного лица - счет, открываемый владельцу, номинальному держателю, залогодержателю или доверительному управляющему.

МСФО
Международные стандарты финансовой отчетности.

Обращение ценных бумаг
Заключение гражданско-правовых сделок, влекущих переход прав собственности на ценные бумаги.

Общее собрание акционеров
Высший орган управления акционерным обществом (АО). По законодательству РФ годовое общее собрание проводится в сроки, установленные уставом АО, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года. На годовом общем собрании решается вопрос об избрании совета директоров (наблюдательного совета) АО, ревизионной комиссии (ревизора) АО, утверждении аудитора АО, рассматриваются и утверждаются представляемый советом директоров (наблюдательным советом) годовой отчет АО, бухгалтерские балансы, счета прибылей и убытков АО, распределение прибыли и убытков. Помимо годового собрания, могут проводиться внеочередные общие собрания акционеров по решению совета директоров (наблюдательного совета) АО на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора) АО, аудитора АО, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10% голосующих акций АО на дату предъявления требования. Порядок подготовки и проведения внеочередного общего собрания регламентирован ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Операция
Совокупность действий регистратора, результатом которых является изменение информации, содержащейся на лицевом счете и (или) подготовка и предоставление информации из реестра.

Публичное размещение ценных бумаг
Размещение ценных бумаг путем открытой подписки, в том числе размещение ценных бумаг на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

Размещение эмиссионных ценных бумаг
Отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок.

Распоряжение
Документ, предоставляемый регистратору и содержащий требование о внесении записи в реестр и (или) предоставлении информации из реестра.

Регистратор
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, который осуществляет деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как исключительную на основании договора с эмитентом и реестра владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации; имеет лицензию на осуществление данного вида деятельности или эмитент.

Реестр владельцев ценных бумаг
Совокупность данных, зафиксированных на бумажном носителе и (или) с использованием электронной базы данных, которая обеспечивает идентификацию зарегистрированных лиц, удостоверение прав на ценные бумаги, учитываемые на лицевых счетах зарегистрированных лиц, а также позволяет получать и направлять информацию зарегистрированным лицам.

РСБУ
Российские стандарты бухгалтерского учета.

Трансфер-агент
Юридическое лицо, выполняющее по договору с регистратором функции по приему от зарегистрированных лиц или их уполномоченных представителей и передаче регистратору информации и документов, необходимых для исполнения операций в реестре., а также функции по приему от регистратора и передаче зарегистрированным лицам или их уполномоченным представителям информации и документов, полученных от регистратора.

Уполномоченные представители

• должностные лица юридического лица, которые в соответствии с учредительными документами вправе действовать от имени данного юридического лица без доверенности;
• лица, уполномоченные зарегистрированным лицом совершать действия с ценными бумагами от его имени на основании доверенности;
• законные представители зарегистрированного лица (родители, усыновители, опекуны, попечители);
• должностные лица уполномоченных государственных органов (сотрудники судебных, правоохранительных органов, Государственной налоговой службы и других государственных органов), которые в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе требовать от регистратора исполнения определенных операций в реестре;
• должностные лица юридического лица, которые в соответствии с учредительными документами вправе действовать от имени данного юридического лица без доверенности.

Устав акционерного общества
Учредительный документ акционерного общества, определяющий все основные сведения и положения, на основе которых функционирует акционерное общество (АО). Требования устава АО обязательны для выполнения всеми органами АО и его акционерами. Решение об утверждении устава принимается на общем собрании учредителей единогласно. Если АО учреждается одним лицом, это лицо единолично утверждает устав. Внесение изменений и дополнений в устав или утверждение устава в новой редакции осуществляется по решению общего собрания акционеров.

Фондовая биржа
Организатор торговли на рынке ценных бумаг, отвечающий требованиям законодательства.

Эмиссия ценных бумаг
Установленная федеральным законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг.

Эмитент
Юридическое лицо, орган исполнительной власти или орган местного самоуправления, несущий от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.