Рейтинг@Mail.ru Сайт ВТБ В начало
 
  В номере

№ 4 (10) 2007

| Корпоративные СМИ ВТБ


Технологии

Технологии

Документарный бизнес: расширяем горизонты
Современные тенденции в области документарных операций

РАЗВИТИЕ МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ НЕИЗБЕЖНО СОПРОВОЖДАЕТСЯ УНИФИКАЦИЕЙ ПРИМЕНЯЕМЫХ ПРАВИЛ. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ И ГАРАНТИЙНЫХ ОПЕРАЦИЙ, НА БАЗЕ КОТОРОГО ВЫСТРАИВАЛАСЬ И СОВЕРШЕНСТВОВАЛАСЬ СИСТЕМА МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ, ТАКЖЕ ПРИВОДИТСЯ К ЕДИНОМУ СТАНДАРТУ, ОБЪЕДИНЯЯ ПРОДАВЦОВ, ПОКУПАТЕЛЕЙ И ИХ БАНКИ. О ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЯХ В ОБЛАСТИ УНИФИКАЦИИ ВЫПОЛНЕНИЯ РАСЧЕТОВ В ФОРМЕ АККРЕДИТИВОВ И ПРОВЕДЕНИЯ ГАРАНТИЙНЫХ ОПЕРАЦИЙ РАССКАЗЫВАЕТ НАЧАЛЬНИК УПРАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ВТБ НАТАЛИЯ ФЕДОРОВА.

Наталия Владимировна, расскажите, какие изменения происходят сейчас в сфере документарного бизнеса и чем они вызваны?
Первое издание Международной торговой палатой (МТП) в Париже «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов» относится к 1933 году. Претерпев ряд изменений, c 1 июля 2007 года вступила в силу шестая, обновленная редакция правил (UCP 600), которая заменила действующую ранее пятую версию (UCP 500).
Подготовка и публикация очередного издания обусловлена в первую очередь существующей традицией регулярного (примерно один раз в десять лет) пересмотра установленных норм. Стремление расширить сферу применения данных правил, сделав их более привлекательными для бенефициаров и при этом современными по стилю изложения, привело к ряду модификаций. При создании новой редакции необходимо было учесть накопившиеся изменения в практике международных расчетов и применяемых технологиях, предоставить разъяснения по спорным вопросам применения правил, которые были обобщены экспертами комиссии по банковской технике и практике Международной торговой палаты в виде «официальных мнений МТП» (ICC Official Opinions, Position Papers).

Обобщение практики работы сотен банков из разных стран мира — достаточно кропотливая работа. Как она проходила?
Пересмотр правил проходил под руководством комиссии по банковской технике и практике МТП на протяжении более трех лет. В работе также принимали активное участие представители управления документарных операций и валютного контроля ВТБ, являющиеся членами комиссии по банковской технике и практике Российского национального комитета МТП. Специально созданная для этого рабочая группа проанализировала более 5000 комментариев.
Национальные комитеты МТП голосовали по таким важным вопросам, как сохранение понятия «негоциация», использование терминов «по внешним признакам» (on its face), «разумный период времени» (reasonable time), «стороны» (parties), «банки» (banks), «дисконтирование» (discounting of deferred payment undertakings) и других.
В результате новая редакция правил включает 39 статей (вместо 49 в предыдущей версии). Ее характеризуют современные язык, стиль и изложение материала.

Каких перемен следует ожидать банкам и их клиентам в связи с выходом новой редакции «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов»?
Вступившая в действие 1 июля 2007 года новая редакция правил — UCP 600 — содержит ряд нововведений, применение которых приведет к изменениям в практике деятельности как банков, так и клиентов. Ряд новелл хотелось бы отметить особо. Во-первых, сокращен установленный срок проверки банками документов по аккредитивам с семи до пяти рабочих дней, следующих за днем предоставления документов в банк. Во-вторых, на банк, авизовавший изменение условий аккредитива, возложены обязанности по извещению банка, от которого поступило изменение, о принятии или отказе в принятии изменения условий бенефициаром.
Кроме этого закреплено положение о применении срока предоставления документов «не позднее 21 календарного дня после даты отгрузки» только в случае предоставления оригинала транспортного документа. Наконец, установлена ответственность банка-эмитента и подтверждающего банка за предоставление возмещения исполняющему банку в случае, если документы утеряны при пересылке от исполняющего банка банку-эмитенту или подтверждающему банку.

Клиенты группы ВТБ уже готовы работать с аккредитивами, подчиненными новой редакции правил?
Готовы. Для разъяснения особенностей применения новых правил ВТБ организовал серию обучающих семинаров-практикумов не только среди специалистов филиалов и дополнительных офисов, которые проводят аккредитивные операции по поручению и в пользу клиентов банка, но и среди клиентов ВТБ. Управлением документарных операций и валютного контроля (УДОиВК) разработан комплект документов, включающий презентацию правил UCP 600, информационное письмо об их применении, а также рабочий перевод новой редакции, выполненный специалистами банка.
Филиалы ВТБ еще до вступления в силу обновленной версии правил провели для своих клиентов конференции по вопросам применения UCP 600. Один из крупнейших семинаров, организованный специально для стратегических клиентов, состоялся в конце июня в Москве. С докладами выступили ведущие специалисты ВТБ в области документарного бизнеса — члены комиссии МТП по банковской технике и практике, принимавшие непосредственное участие в разработке и голосовании по проекту новой редакции правил. Сообщения экспертов вызвали особый интерес участников встречи.

Оказывают ли результаты унификации в области международных расчетов влияние на правовое регулирование документарных операций на территории России?
Разумеется, процесс унификации в сфере международных документарных расчетов существенно влияет на национальные правовые системы, которые претерпевают изменения по мере развития системы международных расчетов. И Россия не является исключением.
Работа по совершенствованию отечественного законодательства в области аккредитивных операций в течение длительного периода времени поэтапно проводится специально созданной группой, занимающейся вопросами регулирования законодательной и нормативно-правовой базы организации аккредитивной формы расчетов. Эта рабочая группа создавалась в соответствии с решением XIV съезда Ассоциации российских банков. В состав ее входят представители Банка России. Кроме того, активное участие в деятельности группы принимают представители УДОиВК ВТБ.
Результатом начального этапа работы группы явилось внесение изменений в Положение Банка России «О безналичных расчетах в РФ», что серьезно повлияло на практику осуществления расчетов на территории страны. В данном нормативном акте нашли отражение принципы, заложенные в документах, унифицирующих международную банковскую практику («Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов», публикация Международной торговой палаты № 500) в той части, в которой это согласуется с нормами действующего Гражданского кодекса РФ. Указанный документ явился важным шагом на пути приближения к международной практике. В частности, в него были включены положения, регламентирующие сроки для проверки документов по аккредитивам, установлена возможность передачи аккредитивов и документов по ним через третий банк (в международной практике авизующий банк) и т.д.
Следующий этап работы группы был посвящен внесению изменений в третий параграф главы 46 Гражданского кодекса РФ, без пересмотра которой невозможно движение вперед в сфере регулирования расчетов по аккредитивам в рублях.

Как сейчас обстоят дела в области регулирования гарантийного бизнеса на территории России? Каковы, на ваш взгляд, перспективы его развития?
Банковская гарантия сегодня — один из наиболее востребованных инструментов на рынке финансовых продуктов для корпоративных клиентов. ВТБ является ведущим банком России, гарантии которого традиционно пользуются доверием как на территории РФ, так и в международных финансовых кругах.
Практика использования банковских гарантий как инструмента обеспечения исполнения обязательств получает все большее распространение во внешнеторговом обороте и в экономических отношениях хозяйствующих субъектов внутри страны.
Наряду с установлением Гражданским кодексом РФ общих требований к оформлению банковских гарантий и совершению операций с их использованием, условия и порядок выдачи некоторых видов гарантий регламентируются отдельными нормативными актами.
Особый интерес и наибольшее количество вопросов в последнее время вызывают гарантии, выдача которых предусмотрена законодательными актами, вступившими в действие сравнительно недавно. Речь идет о федеральном законе «Об акционерных обществах» в редакции ФЗ от 05.01.2006 «О внесении изменений в федеральный закон „Об акционерных обществах“ и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» (далее — Закон № 7-ФЗ), а также о федеральном законе «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» в редакции ФЗ от 05.02.2007 «О внесении изменений в федеральный закон «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» (далее по тексту — Закон № 12-ФЗ).

Какова специфика новых видов банковских гарантий?
В первую очередь следует отметить, что Закон № 7-ФЗ определяет правила приобретения более 30% ценных бумаг открытого акционерного общества, устанавливает права и обязанности лиц, владеющих более 30% акций ОАО или желающих приобрести такую или большую долю, а также порядок выкупа лицом, которое приобрело более 95% ценных бумаг общества по требованию их владельцев. Во всех указанных случаях исполнение обязательств по оплате проданных акций прежним владельцам обеспечивается банковской гарантией.
Законом № 12-ФЗ предусмотрено, что осуществление туроператорской деятельности на территории России допускается юридическими лицами при условии наличия у них финансового обеспечения в виде банковской гарантии. В данном случае банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение туроператорами обязательств по договорам о реализации туристского продукта.
Несмотря на то что форма гарантий законами не установлена, в них содержится ряд специфических требований к условиям гарантий.
Наиболее важный аспект рассматриваемых видов гарантий — их субъектный состав.
В соответствии с Законом № 7-ФЗ принципалом по гарантии является инвестор — лицо, намеревающееся приобрести крупный пакет акций. В соответствии с Законом № 12-ФЗ принципалом по гарантии является туроператор. Бенефициаров же по гарантиям множество, их круг не ограничен. По Закону № 7-ФЗ бенефициары — это все остальные акционеры ОАО помимо инвестора, то есть физические и юридические лица, которые являются акционерами на момент направления инвестором предложения о выкупе ценных бумаг или которые станут акционерами в период действия предложения инвестора.
По Закону № 12-ФЗ бенефициарами являются туристы или иные заказчики туристского продукта, заключившие договор непосредственно с туроператором либо по его поручению с турагентами.
Множественность бенефициаров — явление новое для российского законодательства, регламентирующего правоотношения в сфере банковских гарантий.
Следующей особенностью этих видов гарантий можно считать перечень документов, которые должны быть предоставлены бенефициарами вместе с требованием платежа по гарантии. Данный перечень ограничен. При этом законы содержат следующее положение: гарант не вправе требовать предоставления бенефициарами иных документов за исключением предусмотренных законодательством.

Вы сказали, что формы гарантий законами не установлены. В таком случае существует ли вероятность того, что российские банки будут по-разному трактовать требования к условиям гарантий?
Вступление в силу перечисленных выше законодательных актов требует от специалистов банков высокого профессионализма при разработке проектов гарантий. Многолетний успешный опыт ВТБ в области проведения гарантийных операций и тесное сотрудничество с Ассоциацией российских банков и МТП в области развития гарантийного бизнеса и унификации банковской практики осуществления гарантийных операций позволили ему разработать формы гарантий, которые в перспективе смогут быть использованы в качестве типовых и в других кредитных организациях.
Разработка формы гарантии по Закону № 7-ФЗ осуществлялась в сотрудничестве с Федеральной службой по финансовым рынкам (ФСФР). Текст гарантии, предусмотренной Законом № 12-ФЗ, одобрен Ассоциацией российских банков.
В целях защиты интересов своих клиентов, а также для предупреждения возникновения спорных ситуаций, связанных с неоднозначной трактовкой положений законов, формы разработанных ВТБ гарантий официально согласованы с ФСФР и Федеральным агентством по туризму (Ростуризм).

ТЕКСТ МАРГАРИТА ВОРОНИНА

Значимые изменения
Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, Международная торговая палата, Париж, публикация № 600 (UCP 600)


СТАТЬЯ 1. Применение Правил (Application of UCP).
Отражает новый номер публикации (UCP 600) и дату ее вступления в силу (с 1 июля 2007 г.). Распространяется (как и UCP 500) на резервные аккредитивы (standby letters of credit).

СТАТЬЯ 2. Определения (Definitions).
Данная статья является новеллой UCP 600. Она содержит определения всех основных понятий, используемых в Правилах (за исключением терминов, относящихся к трансферации аккредитивов, которые применяются только в статье 38).

СТАТЬЯ 3. Толкования (Interpretations).
Указанная статья также является новой. Из Правил полностью исключены отзывные аккредитивы. С точки зрения подчинения аккредитивов UCP 600 аккредитив будет считаться безотзывным даже при отсутствии указания на это в его условиях.
Систематизированы требования к подписанию, легализации, заверению документов.
Содержит разъяснения терминов, которые в основном использовались и в UCP 500, но были собраны в настоящей статье в целях упорядочения и избежания дублирования информации.
Среди новых терминов следует отметить использование слов from и after применительно к определению даты оплаты (означают, что из расчета исключается указанная дата).

СТАТЬЯ 4. Аккредитивы и договоры (Credits v. Contracts).
Усилены формулировки, указывающие, что банки-эмитенты должны препятствовать включению в условия аккредитивов копий договоров, счетов фактур и т.п.

СТАТЬЯ 6. Исполнение, дата истечения срока и место для представления / Availability, Expiry Date and Place for Presentation.
В статье устанавливаются минимальные требования к условиям аккредитива по указанным в названии статьи вопросам, стандарты относительно возможности исполнения аккредитива.
Новелла: Аккредитив, предусматривающий исполнение в исполняющем банке, также подлежит исполнению в банке-эмитенте (ст. 6 «a»). Новелла: Место для предоставления документов иное, чем местонахождение банка-эмитента, является дополнительным к местонахождению банка-эмитента (ст. 6 «d.ii»).
Усилено положение, указывающее, что аккредитив не может исполняться против тратты, выписанной на приказодателя (ст. 6 «c»).

СТАТЬЯ 7. Обязательство банка-эмитента (Issuing Bank Undertaking).
СТАТЬЯ 8. Обязательство подтверждающего банка (Confirming Bank Undertaking).
Две статьи, которые имеют принципиально новую структуру, раскрывающую сущность обязательств по аккредитиву банка-эмитента и подтверждающего банка.
Содержат четкое указание на момент возникновения обязательств по аккредитиву: банка-эмитента с момента выдачи аккредитива; подтверждающего банка — с момента подтверждения аккредитива (ст. 7«b», 8 «b»).

СТАТЬЯ 9. Авизование аккредитивов и изменений (Advising of Credits and Amendments).
Статья содержит целый ряд новых положений.
Более четко раскрывается процедура авизования аккредитива и ответственность авизующего банка.
Вводится понятие «второго авизующего банка».

СТАТЬЯ 10. Изменения (Amendments).
В статье содержится систематизация действовавших ранее положений, а также отдельные новеллы, отражающие изменения практики работы по аккредитивам.
Новелла: Банк, авизовавший изменение условий, должен известить банк, от которого поступило изменение, о принятии или отказе от изменения бенефициаром (ст. 10 «d»).
Новелла: Не принимается во внимание положение условий аккредитива, указывающее, что изменение вступит в силу, если в течение установленного периода времени бенефициар не сообщит об отказе (ст. 10 «f»).
Более четко указано, что частичное принятие изменения не допускается (ст. 10 «e»).

СТАТЬЯ 12. Предоставление полномочий исполняющему банку (Nomination).
Новая статья, в которую включены вопросы назначения исполняющего банка, предоставления ему полномочий и более четко сформулирована ответственность исполняющего банка.
Новелла: в Правила (ст. 12 «b») впервые включены вопросы, относящиеся к дисконтированию аккредитивов, хотя сам термин «дисконтирование» в статье не используется.

СТАТЬЯ 14. Критерии проверки документов (Standard for Examination of Documents).
Статья имеет принципиально новую структуру.
Устанавливает стандарты, критерии, требования к проверке документов, аккумулирует все положения по данной теме, которые содержались в разных статьях UCP 500.
Отражает разъяснения по спорным вопросам применения Правил, изданные как Официальные мнения МТП.
Сокращен срок для проверки документов по аккредитивам (до пяти рабочих дней) (ст. 14 «a»).
Включает положение, что срок для предоставления документов рассчитывается от даты оригинала транспортного документа (ст. 14 «c»).
Устанавливаются четкие критерии проверки документа с точки зрения условий аккредитива, самого документа, международной практики, других документов (ст. 14 «d»).
Допускает возможность возврата банком документа, не предусмотренного условиями аккредитива (ст. 14 «g»).
Допускает возможность различий в адресах бенефициара и приказодателя в пределах одной страны (ст. 14 «j»).
Вместо словосочетания on its face для отражения смысла концепции «судя по внешним признакам» в английском тексте вводится глагол to appear.

СТАТЬЯ 15. Надлежащее представление (Complying Presentation).
Вводится новый термин complying presentation, переводимый как «надлежащее представление».

СТАТЬЯ 16. Документы с расхождениями, отказ от прав, связанных с расхождениями, и извещение (Discrepant Documents, Waiver and Notice).
Статья устанавливает подробный порядок действий банка при обнаружении в документах несоответствия с условиями аккредитива.
Установлена стандартная форма извещения при обнаружении несоответствия документов условиям аккредитива (ст. 16 «c»).
Допускается возможность акцепта документов с расхождениями только на основании согласия приказодателя аккредитива, без дополнительного разрешения со стороны бенефициара (ст. 16 «c.iii.b»).
Сокращен срок для заявления банком отказа от оплаты документов с расхождениями (с семи до пяти рабочих дней) (ст. 16 «d»).
Разъясняется, что банк может вернуть документы с расхождениями бенефициару в любой момент на основании своего решения после извещения бенефициара о том, что он держит документы в его распоряжении (ст. 16 «e»).

СТАТЬЯ 18. Коммерческий счет (Commercial Invoice).
Новелла: Счет должен быть выписан в той же валюте, что и аккредитив.

СТАТЬЯ 27. Чистый транспортный документ (Clean Transport Document).
Содержит четкое указание, что пометка «чистый» необязательно должна быть проставлена на транспортном документе.

СТАТЬЯ 28. Страховой документ и страховое покрытие (Insurance Document and Coverage).
Все вопросы страхования объединены в одной статье.
Более четко оговариваются вопросы подписания страхового документа: кто подписывает (страховая компания/insurance company, страховщик/underwriter, их агенты/agents, уполномоченное лицо — прокси/proxy), за кого проставляется подпись (за страховую компанию, страховщика или от их имени) (ст. 28 «a»).
В статье установлена минимальная сумма страхового покрытия (ст. 28 «f.ii»).
Усилено положение о том, что риски покрываются по меньшей мере между местом принятия к перевозке или отгрузки и местом разгрузки или конечного назначения, которые указаны в аккредитиве (ст. 28 «f.iii»).

СТАТЬЯ 31. Частичное использование аккредитива или частичные отгрузки (Partial Drawings or Shipments).
Закрепляется существующее положение о том, что при представлении нескольких комплектов транспортных документов датой отгрузки будет считаться последняя дата отгрузки, указанная в представленных документах (ст. 31 «b» первый абзац).
Частичными будут считаться отгрузки, произведенные более чем на одном транспортном средстве (ст. 31 «b» второй абзац).

СТАТЬЯ 35. Отказ от ответственности за передачу сообщений и перевод (Disclaimer on Transmission and Translation).
В статье устанавливается ответственность банка-эмитента и подтверждающего банка предоставить возмещение исполняющему банку, даже если документы были утеряны при пересылке от исполняющего банка банку-эмитенту или подтверждающему банку.

СТАТЬЯ 38. Переводные (трансферабельные) аккредитивы (Transferable Credits).
Структура статьи существенно изменена, упрощена и сокращена, однако это не затронуло ее основного содержания по сравнению с UCP 500. В статье содержатся определения применяемых терминов: «переводный (трансферабельный) аккредитив» / transferable credit, «переводящий (трансферирующий) банк» / transferring bank, «переведенный (трансферированный) аккредитив» / transferred credit (ст. 38 «b»).
Выделяется, что банк-эмитент может являться переводящим (трансферирующим) банком (ст. 38 «b»).
Содержится требование, что предоставление документов вторым бенефициаром должно быть сделано переводящему (трансферирующему) банку (ст. 38 «k»).


 

Добавить комментарий

Имя: *
Фамилия: *
E-mail: *
Текст: *
Введите код: *
 


21 октября 2016

ВТБ снижает ставки по ипотечным кредитам

20 октября 2016

ВТБ снижает ставки по кредитам для компаний малого и среднего бизнеса в рамках программы Корпорации МСП