Накопленный потенциал в основе успешного развития
Совершенствование элементов системы – первый шаг к новому витку развития
Точный расчет необходимых ресурсов для достижения новой высоты
Точный анализ окружающей обстановки – условие для уверенного движения к цели
Проработка внутренней структуры – гарантия стабильности системы
Тщательная оценка текущей обстановки – для оптимального использования ресурсов
Глубокие исследования – для новых масштабных разработок
Годовой отчет 2013

Управление рисками

Политика, организация и структура управления рисками

Управление рисками на уровне группы ВТБ

Основными видами рисков, которым подвержена деятельность группы ВТБ, являются кредитный риск, рыночный риск (включающий риски, связанные с изменением рыночной цены финансовых инструментов, процентных ставок и обменных курсов валют), риск ликвидности, операционный риск.

Управление рисками Группы включает в себя оценку и мониторинг рисков, контроль их объема, структуры и концентрации, выработку эффективных мер по оптимизации и снижению рисков, составление регулярной отчетности о рисках.

Ключевые принципы организации системы управления рисками в группе ВТБ:

  • соблюдение регуляторных требований стран присутствия компаний Группы;
  • прозрачность деятельности, связанной с принятием рисков, для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц;
  • анализ и управление рисками ВТБ на консолидированной основе, охватывающей все российские и зарубежные банки, а также ключевые финансовые компании Группы;
  • оптимальное распределение рисков внутри группы ВТБ, минимизация уязвимости и возможных потерь от воздействия факторов риска на национальных и международных рынках;
  • развитие в компаниях Группы культуры управления рисками, включая навыки работников по выявлению и предупреждению возможных рисков и убытков в зоне их обязанностей;
  • внедрение современных методов оценки и мониторинга рисков, основанных на лучших стандартах отрасли.

Система управления рисками в группе ВТБ имеет многоуровневую структуру, которая включает в себя уровни централизованного (консолидированного) и локального управления рисками и выстраивается с учетом глобальных бизнес-линий Группы.

Типовой организационной структурой банков и финансовых компаний в составе Группы предусмотрены независимое подразделение оценки и контроля рисков, соответствующее профилю рисков и масштабам бизнеса, и должностное лицо высокого ранга, отвечающее за комплексное управление рисками.

Для координации политики и методов управления рисками в масштабах Группы, осуществления и совершенствования процедур консолидированного анализа рисков функционируют на постоянной основе профильные коллегиальные органы, образованные при Управляющем комитете группы ВТБ, в частности:

  • Комитет по управлению рисками Группы;
  • Кредитный комитет Группы;
  • Координационная комиссия по управлению активами и пассивами Группы.

В 2013 году политика в области контроля рисков группы ВТБ, включая вопросы достаточности капитала, формировалась с учетом возможного воздействия неблагоприятных факторов риска, связанных с неустойчивым характером развития экономики и возможных стрессовых сценариев.

Контроль за организацией и политикой управления рисками в компаниях Группы осуществляется на системной основе: прежде всего, через представительство банка ВТБ в Наблюдательных советах/ Советах директоров дочерних компаний и координацию деятельности их служб внутреннего контроля/ аудита.

В отчетном периоде осуществлялось развитие процедур и методов управления рисками Группы, в том числе:

  • в Группе начат тестовый расчет показателей доходности на «экономический капитал» (RAROC) в рамках процесса интегрирования модели «экономического капитала» (ECap, Capital-at-Risk) в систему финансового планирования и прогнозирования;
  • в основных банках Группы проведен гэп-анализ на соответствие международным стандартам Базель II;
  • продолжалась реализация мероприятий в рамках планов по внедрению Базеля II в соответствующих участниках Группы;
  • осуществлена гармонизация методологии расчета основных показателей риска и процедур управления рисками в компаниях Группы;
  • усовершенствованы структура и процесс подготовки консолидированной отчетности по рискам группы ВТБ;
  • внедрена методология стресс-тестирования, разработанная для кредитного и торгового портфелей, по участникам Группы с наиболее материально значимым объемом рисков.
Управление рисками на уровне банка ВТБ

Политика банка ВТБ в области риск-менеджмента направлена на формирование целостной системы управления рисками, которая соответствует характеру и масштабам деятельности Банка, профилю принимаемых им рисков и отвечает потребностям дальнейшего развития бизнеса.

Выстраивание и совершенствование риск- менеджмента в Банке осуществляется с учетом лучшей банковской практики, нормативного регулирования и рекомендаций Банка России, а также общепризнанных международных стандартов и положений Базельского комитета по банковскому надзору.

Организационная система управления рисками в банке ВТБ включает в себя коллегиальные органы (Правление, Комитет по управлению активами и пассивами, Кредитный комитет, Малый кредитный комитет, Кредитный комитет по Московскому региону, Кредитный комитет и Малый кредитный комитет СЗРЦ, кредитные комитеты филиалов) и различные структурные подразделения.

Подразделением, отвечающим за построение системы риск-менеджмента и контроль кредитных, рыночных и операционных рисков, принимаемых группой ВТБ и банком ВТБ, является Департамент рисков банка ВТБ. На конец 2013 года в его состав входили следующие подразделения:

a) профильные подразделения по видам рисков и/или элементам кредитной процедуры:

  • Управление кредитных рисков;
  • Управление рыночных рисков;
  • Управление операционных рисков;
  • Служба экспертизы кредитных заявок;

б) Управление стратегии, методологии и консолидированного анализа рисков, отвечающее за интегрированный риск-менеджмент на уровне группы ВТБ, а также вопросы внедрения стандартов Базель II и общегрупповых стандартов.

Кредитный риск

Под кредитным риском понимается риск возникновения убытков (неполучения доходов, возникновения дополнительных расходов) вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств заемщиком/ контрагентом по сделке/ эмитентом ценных бумаг.

Кредитный риск, которому подвергается группа ВТБ, обусловлен наличием кредитного портфеля, портфеля ценных бумаг, гарантий, аккредитивов, портфеля производных финансовых инструментов и иных договорных обязательств кредитного характера.

Управление кредитным риском на уровне группы ВТБ

Ключевые подходы и процедуры в области операций, несущих кредитный риск, с корпоративными клиентами и финансовыми институтами определены «Основными принципами и положениями кредитной политики группы ВТБ на 2013–2014 годы», утвержденными Управляющим комитетом группы ВТБ.

Управление кредитным риском в Группе осуществляется на основе сочетания:

  • управления кредитным риском на локальном уровне компаний группы ВТБ;
  • консолидированного управления кредитным риском на уровне Группы.

В рамках системы локального управления кредитным риском компаний группы ВТБ самостоятельно принимают кредитные риски и управляют ими (включая страхование и хеджирование рисков) в пределах установленных полномочий и лимитов с учетом индикаторов риска в соответствии с национальным законодательством и стандартами Группы. Компании группы ВТБ несут ответственность за результаты деятельности по кредитованию, качество своих кредитных портфелей, а также мониторинг и контроль кредитного риска применительно к их портфелям.

К области консолидированного управления кредитными рисками Группы относятся, в частности:

  • определение и регулярный пересмотр единой кредитной политики для группы ВТБ, гармонизация кредитных политик (политик управления кредитным риском) компаний Группы;
  • разработка и утверждение единых стандартов (принципов, методов), касающихся кредитных процедур и управления кредитным риском и предназначенных для применения в масштабах всей Группы (в том числе методологии оценки контрагентов, ценообразования по кредитным операциям, обеспечения, мониторинга, резервирования, стресс-тестирования);
  • установление консолидированных лимитов и иных ограничений в рамках Группы (в том числе на общих контрагентов/ группы связанных контрагентов, крупные сделки, страны, отрасли);
  • оценка размера «экономического капитала», необходимого для покрытия кредитных рисков Группы;
  • ведение централизованных списков групповых заемщиков, в том числе требующих повышенного внимания;
  • подготовка и вынесение на рассмотрение руководящих органов регулярной консолидированной отчетности по кредитным рискам Группы.

Управление консолидированным кредитным риском охватывает основные типы активов и забалансовых операций компаний Группы, несущих кредитный риск и требующих контроля с точки зрения их концентрации по группе ВТБ в целом. Для целей консолидированного контроля и отчетности объем и спектр таких операций определяются координирующими органами Группы.

В группе ВТБ вопросы управления рисками по кредитным операциям с физическими лицами и клиентами малого бизнеса являются предметом отдельной политики и регулирования. Дочерние банки ВТБ, совершающие указанные виды операций, руководствуются одобренными Управляющим комитетом Группы документами, в которых определяются стандарты и подходы к управлению розничными кредитными рисками на уровне отдельного дочернего банка и Группы в целом.

Вопросами выявления, мониторинга и урегулирования потенциально проблемной и проблемной задолженности на уровне Группы занимаются различные профильные подразделения банка ВТБ, не входящие в структуру Департамента рисков (в том числе Дирекция по сопровождению корпоративного бизнеса и Департамент непрофильных и проблемных активов).

Управление кредитным риском на уровне банка ВТБ

Банк ВТБ осуществляет управление кредитными рисками по следующим направлениям:

  • ограничение кредитного риска за счет действующей в Банке системы лимитов на принятие решений, на концентрацию кредитных рисков, на отдельных заемщиков; такие лимиты регулярно пересматриваются Департаментом рисков Банка, утверждаются Кредитным комитетом и соответствуют нормативам, установленным Банком России;
  • покрытие кредитных рисков за счет принимаемого обеспечения и его страхования, взимания адекватной платы за кредитный риск и формирования резервов на возможные потери по ссудам;
  • контроль уровня кредитных рисков за счет оценки кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, а также в рамках регулярного мониторинга состояния кредитного портфеля, отдельных клиентов, сделок и залогового имущества (в том числе с использованием системы ранжирования заемщиков);
  • предупреждение кредитного риска на стадии рассмотрения кредитных заявок, а также за счет принятия своевременных мер при выявлении факторов кредитного риска в ходе мониторинга.

В течение 2013 года продолжилась работа по совершенствованию системы управления кредитным риском, в частности:

  • внедрен новый подход к определению расчетного лимита кредитного риска, принимаемого на клиентов среднего бизнеса;
  • разработана методика ранжирования инвестиционных проектов (проектное финансирование);
  • разработан новый подход к определению лимитов самостоятельного принятия кредитных рисков филиалами банка ВТБ и их региональными офисами;
  • на филиалы банка ВТБ, расположенные за пределами Российской Федерации, распространен общий порядок установления лимитов самостоятельного принятия кредитных рисков филиалами банка ВТБ;
  • кредитным комитетам филиалов банка ВТБ предоставлено право самостоятельно устанавливать кредитные лимиты на клиентов (группы взаимосвязанных клиентов) в рамках самостоятельных полномочий по принятию кредитных рисков;
  • доработан механизм учета лимитов по операциям с производными финансовыми инструментами с учетом новых видов сделок и финансовых инструментов, применяемых в банке ВТБ;
  • система кредитных лимитов, регулирующая кредитные риски, принимаемые на корпоративных клиентов, распространена на финансовые организации;
  • расширены полномочия Комиссии по мониторингу кредитных сделок в части права приостановления выдачи кредитных средств по заключенным кредитным сделкам на срок до 1 месяца при выявлении факторов кредитного риска;
  • Управляющим комитетом группы ВТБ утверждены Стандарты мониторинга кредитных сделок, унифицирующие принципы, применяемые при проведении мониторинга сделок с кредитным риском, выявлении факторов кредитного риска и определении статусов сделок.

Качество кредитного портфеля группы ВТБ

Балансовые резервы под обесценение кредитного портфеля, млрд рублей


Резервы под обесценение / ср. кредитный портфель16
Резервы под обесценение кредитного портфеля
Неработающие кредиты, млрд рублей


Доля неработающих кредитов от ср. кредитного портфеля17
Неработающие кредиты
Коэффициент покрытия неработающих кредитов

Риск ликвидности

Управление риском ликвидности на уровне группы ВТБ

В течение 2013 года управление ликвидностью по Группе осуществлялось на основе принятых Управляющим комитетом Группы внутренних нормативных документов.

Управление ликвидностью Группы осуществляется на трех основных уровнях:

  • каждый банк/компания Группы управляет собственной ликвидностью на индивидуальной основе в целях выполнения своих обязательств и соблюдения требований национального регулирующего органа, а также рекомендаций банка ВТБ;
  • ВТБ управляет ликвидностью Группы на основе централизованного контроля и управления основными мероприятиями Группы;
  • программа среднесрочного и долгосрочного финансирования деятельности Группы разработана и выполняется под руководством банка ВТБ.
Управление риском ликвидности на уровне банка ВТБ

В банке ВТБ осуществляется управление рисками текущей и прогнозной ликвидности.

Управление текущей ликвидностью заключается в краткосрочном прогнозировании и управлении денежными потоками в разрезе валют и сроков для обеспечения исполнения обязательств Банка, проведения расчетов по поручениям клиентов и фондирования активных операций.

Управление текущей ликвидностью осуществляется Казначейством Финансового департамента за счет оперативного (в течение дня) определения текущей платежной позиции Банка и формирования прогноза изменения платежной позиции с учетом платежного календаря и различных сценариев развития событий.

Задачей управления прогнозной ликвидностью является разработка и реализация комплекса мер по управлению активами и пассивами, направленных на поддержание платежеспособности Банка и на плановое наращивание портфеля активов при обеспечении оптимального соотношения уровня ликвидных активов и рентабельности операций.

Выполнение данной задачи в Банке достигается путем построения долгосрочных прогнозов ликвидности, а также установления Комитетом по управлению активами и пассивами внутренних нормативов ликвидности (нормативов ликвидных и высоколиквидных активов, норматива ликвидности Казначейского портфеля ценных бумаг). Кроме того, управление прогнозной ликвидностью осуществляется с учетом нормативов ликвидности, установленных Банком России.

Прогноз и анализ долгосрочной ликвидности по группе ВТБ и банку ВТБ осуществляет Управление рыночных рисков Департамента рисков. Результаты анализа в рамках консолидированного отчета предоставляются Комитету по управлению активами и пассивами Банка, Управляющему комитету Группы и Комиссии по управлению активами и пассивами при Финансовом комитете Группы.

Прогноз включает в себя расчет поступлений и платежей в соответствии с контрактными сроками операций, а также с учетом:

  • планируемых сделок;
  • вероятной пролонгации средств, привлеченных от клиентов Банка (депозиты и векселя);
  • вероятного оттока нестабильной части средств «до востребования» (расчетные и текущие счета клиентуры, счета ЛОРО).

Кроме того, Департамент рисков проводит стресс- тестирование с учетом риск-факторов, влияющих на изменение прогнозного состояния ликвидности, а также с учетом дополнительных возможностей Банка по привлечению средств.

Разрывы ликвидности закрываются путем новых заимствований и пролонгации действующих депозитов. Управление среднесрочной ликвидностью Группы осуществляется путем привлечения межбанковских кредитов и клиентских депозитов, проведения сделок РЕПО и привлечения обеспеченных кредитов от Банка России.

ВТБ обладает рядом дополнительных возможностей по привлечению финансов для покрытия отрицательных разрывов среднесрочной ликвидности, таких как еврооблигации и облигации, торгующиеся на фондовых площадках России. Валютная структура ликвидности регулируется путем проведения сделок «конверсионный своп».

Основная часть пассивной базы группы ВТБ представлена депозитами клиентов, векселями, облигациями, текущими счетами корпоративных клиентов и физических лиц, депозитами Федерального казначейства, еврооблигациями и синдицированными кредитами.

Несмотря на то что значительную часть клиентских пассивов составляют краткосрочные депозиты и счета «до востребования», диверсификация портфеля этих пассивов и прошлый опыт ВТБ позволяют говорить о том, что эти пассивы постоянно рефинансируются клиентами и их существенная часть является стабильным источником фондирования. Стабильная часть краткосрочных клиентских пассивов определяется на основе статистического анализа динамики суммарного остатка таких пассивов в разрезе валют.

Инструменты денежного рынка (межбанковское кредитование и депозиты, РЕПО) используются для регулирования краткосрочной ликвидности и не рассматриваются как источник финансирования долгосрочных активов.

Рыночный риск

Под рыночным риском понимается риск снижения финансового результата деятельности Группы после переоценки балансовых активов и пассивов, внебалансовых требований и обязательств, производных финансовых инструментов из- за неблагоприятного изменения рыночных индикаторов, таких как процентные ставки (процентный риск), валютные курсы (валютный риск) и котировки ценных бумаг (ценовой риск).

Процентный риск

Управление процентным риском осуществляется на основе принятых Управляющим комитетом Группы внутренних нормативных документов и включает в себя:

  • установление стандартных процентных ставок привлечения и внутренних ставок фондирования с учетом текущей рыночной конъюнктуры;
  • расчет показателей процентного риска (CaR, EaR);
  • установление лимитов капитала на покрытие процентного риска в разрезе группы ВТБ и отдельных банков.

Основные параметры, по которым оценивается процентный риск:

  • чувствительность процентной позиции Группы к изменению процентных ставок, оцениваемая через величину (1) снижения чистой текущей стоимости процентной позиции и (2) чистого процентного дохода при неблагоприятном параллельном смещении кривых доходности на 100 б. п.;
  • экономический капитал на покрытие процентного риска — оценка снижения чистой текущей стоимости процентной позиции Банка при вероятном неблагоприятном изменении процентных ставок.
Валютный риск

Группа управляет валютным риском на основе принятых Управляющим комитетом Группы внутренних нормативных документов, обеспечивая соответствие между активами и обязательствами в разрезе валют и поддерживая открытую валютную позицию (ОВП) каждого из банков Группы в рамках установленных ограничений, в том числе внутренних лимитов ОВП и VaR (Value-at-Risk) лимитов, а также нормативных лимитов ОВП, устанавливаемых регулятором.

Количественная оценка риска осуществляется с использованием метода VaR, позволяющего оценить максимальное вероятное (с заданным доверительным интервалом) негативное влияние на финансовый результат изменений стоимости валютных позиций. VaR-оценка проводится методом исторического моделирования с историческим периодом 2 года, временным горизонтом 10 торговых дней и доверительным интервалом 99 %.

VaR группы ВТБ по валютным позициям

млрд рублей 2012 2013
Открытая валютная позиция 54,5 136,6
VaR18 1,5 6,6

Источник: Консолидированная финансовая отчетность группы ВТБ по МСФО за 2013 год.

Ценовой риск

Основные принципы управления ценовым риском в группе ВТБ:

  • ограничение величины принимаемого ценового риска через установление лимитов в разрезе инструментов, портфелей, видов операций;
  • контроль за соблюдением установленных лимитов и ограничений (минимальная величина дисконта по операциям «обратное РЕПО», условие margin call и др.) на принятие ценового риска;
  • организация текущего мониторинга, анализа и отчетности по ценовому риску.

Количественная оценка риска осуществляется с использованием метода VaR с параметрами, описанными выше для валютного риска. По инструментам, история цен которых за прошедший год насчитывала не менее 100 торговых дней с максимальным интервалом отсутствия котировок не более 10 торговых дней подряд и с датой начала обращения не позже начала отчетного года, использовались исторические данные непосредственно по инструменту. При этом подавляющее большинство таких инструментов в портфеле Группы имело историю 200 торговых дней за отчетный год.

По инструментам, не удовлетворяющим указанным критериям (тем не менее обращающимся на рынке и несущим рыночный риск), использовалась история цен по инструментам-аналогам (proxy), экспертно подбираемым исходя из следующих условий:

VaR портфеля ценных бумаг группы ВТБ

 
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи Финансовые активы, переоцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
млрд рублей 2012 2013 2012 2013
Долговые ценные бумаги 0,9 1,4 3,3 3,9
Долевые ценные бумаги 0,2 2,8 1,4
VaR 0,8 1,4 4,4 4,5

Источник: Консолидированная финансовая отчетность группы ВТБ по МСФО за 2013 год.

  • proxy-инструмент относится к тому же классу финансовых инструментов, что и оригинальный инструмент (облигации/еврооблигации);
  • эмитент proxy-инструмента относится к той же отрасли и к той же стране, что и оригинальный инструмент, эмитенты имеют сопоставимые кредитные рейтинги;
  • proxy-инструмент и оригинальный инструмент номинированы в одной и той же валюте;
  • proxy-инструмент и оригинальный инструмент имеют сопоставимые дюрации.

Приблизительно для одной четвертой доли ценных бумаг в портфеле использовались proxy-инструменты для расчета VaR (оценка VaR применяется в Группе с 2010 года).

Операционный риск

Операционный риск представляет собой риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Группы или требованиям законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций, их нарушения персоналом ВТБ или иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), недостаточности функциональных возможностей применяемых информационных, технологических и других систем или нарушений их функционирования, а также в результате воздействия внешних событий.

Система управления операционными рисками банка ВТБ направлена на предотвращение возможных потерь и снижение вероятности нарушения бизнес-процессов, неспособности обеспечить высокое качество обслуживания клиентов по причине ошибок персонала, сбоев в работе систем, внутреннего или внешнего мошенничества, нарушений законодательства.

В практике организации процесса управления операционным риском Банк руководствуется принципами, установленными нормативными актами Банка России, а также положениями, изложенными в документах Базельского комитета по банковскому надзору. В целях управления операционным риском в ВТБ реализованы регулярные процедуры, обеспечивающие идентификацию риска, его оценку, контроль и ограничение. Все существенные с точки зрения риска недостатки, выявленные в рамках системы внутреннего контроля, являются объектом пристального анализа, на основе которого разрабатываются и реализуются меры по устранению причин и источников риска. В целях мониторинга операционного риска в Банке внедрены унифицированные механизмы сбора сведений об инцидентах операционного риска и связанных с ними операционных потерях, а также ключевых показателях риска и контроля. Этим обеспечивается возможность проведения количественной оценки показателей операционного риска, в том числе в разрезе отдельных категорий риска и направлений деятельности банка ВТБ, идентификации источников риска и принятия мер по его ограничению, формирования управленческой отчетности.

Ключевыми механизмами снижения и ограничения операционных рисков являются:

  • комплексная система текущего и последующего внутреннего контроля, охватывающая все подразделения и направления деятельности Банка;
  • регламентирование порядка совершения всех основных операций в рамках внутренних нормативно-методологических документов;
  • учет и документирование совершаемых банковских операций и сделок, регулярные выверки первичных документов и счетов по операциям;
  • применение принципов разделения и ограничения функций, полномочий и ответственности сотрудников, использование механизмов двойного контроля, принятия коллегиальных решений, установления ограничений на сроки и объемы операций;
  • автоматизация банковских операций на основе использования высокопроизводительных информационных систем, постоянный мониторинг их функционирования и принятие незамедлительных мер по устранению причин сбоев;
  • обеспечение физической и информационной безопасности, контроль доступа в помещения Банка и к его IT-ресурсам;
  • тщательный отбор персонала, его подготовка и повышение квалификации;
  • принятие мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и сделок, в том числе путем организации резервных каналов связи, территориально разнесенных серверных помещений, автономных источников электропитания, тепло- и водоснабжения, противопожарных мероприятий.

В целях своевременного устранения нарушений нормальной деятельности в банке ВТБ действует система оповещения уполномоченных работников и руководителей IT-блока об аварийных ситуациях, нарушающих процесс функционирования автоматизированных банковских систем. Случаев существенных сбоев финансово-хозяйственной деятельности Банка в 2013 году отмечено не было.

Вышеперечисленные меры по ограничению рисков дополняются программами страхования, диверсифицированными в соответствии с видами и объемами проводимых операций. Это, в частности, программа Financial Institutions Blanket Bond (в том числе страхующая от электронных и компьютерных правонарушений), страхование денежных средств и материальных ценностей во время нахождения в хранилищах и при перевозке, страхование рисков «карточного бизнеса», включая страхование банкоматов и денежной наличности в них, а также страхование убытков от мошеннических операций с пластиковыми картами. Дополнительно банк ВТБ проводит страхование рисков хозяйственной деятельности (в том числе зданий, оборудования и автотранспорта), а также рисков утраты имущества, полученного в качестве залогового обеспечения по кредитным сделкам.

Операционный риск, являющийся в Банке предметом постоянного контроля, не оказал существенного влияния на результаты его деятельности в 2013 году.

Мероприятия и планы по реализации стандартов Базель II

В рамках Банка и группы ВТБ проводится планомерная работа, касающаяся реализации подходов Базель II. При этом учитываются соответствующие рекомендации и требования Банка России, а также степень интеграции базельских стандартов в российское банковское законодательство.

Группа ВТБ целенаправленно разрабатывает внутрибанковские методы, предусмотренные стандартами Базель II. Они направлены на оценку внутренней достаточности капитала путем внедрения концепции «экономического капитала», основанной на подходах Базель II. В 2013 году Группа приступила к активной фазе реализации проекта. На первом этапе был проведен анализ соответствия банков ВТБ и ВТБ24 подходу, основанному на внутренних рейтингах, включая оценку влияния внедрения стандартов Базель II на расчет капитала. Одновременно прорабатываются вопросы реализации стандартов Базель II в других банках группы ВТБ (с учетом национальных регулятивных требований в странах их нахождения)19.

Основные приоритеты в 2014 году

В 2014 году в рамках развития системы управления рисками Группы (в том числе для обеспечения соответствия новым регуляторным требованиям и международным стандартам) планируются, в частности, следующие мероприятия:

  • разработка и утверждение Целевой модели управления рисками, в которой будут отражены ключевые элементы в соответствии с лучшими мировыми практиками;
  • разработка и вынесение на рассмотрение Наблюдательного совета ВТБ Стратегии управления рисками и капиталом;
  • продолжение поэтапной реализации комплексных моделей «риск-аппетита», соответствующих лучшей практике, с обеспечением их эффективного инкорпорирования в систему и процессы установления агрегированных лимитов и других ограничений рисков, принимаемых в Группе;
  • дальнейшее совершенствование методологии расчета и расширение сферы применения модели «экономического капитала» в соответствии с лучшей практикой;
  • внедрение, совершенствование и широкое применение современных методов количественной оценки рисков, систематизация подходов к построению и валидации используемых моделей и методик, в том числе по рейтингованию заемщиков, определению вероятности дефолта;
  • дальнейшая работа по автоматизации ключевых процессов и аналитических задач риск-менеджмента, в частности развитие специализированного программного обеспечения по контролю операционного риска.