Кредитный риск

Кредитный риск - риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями соглашения.

Кредитный риск имеет наибольший вес среди рисков, принимаемых Банком в процессе осуществления банковской деятельности. Управление кредитными рисками в Банке осуществляется по следующим основным направлениям:

• установление лимитов на проведение операций в целях ограничения кредитного риска;
• установление индикативных лимитов на концентрацию кредитного риска и на долю кредитного портфеля, не имеющего залогового обеспечения;
• формирование обеспечения по операциям кредитного характера;
• установление стоимостных условий по проводимым операциям с учетом платы за принимаемые по ним риски;
• постоянный мониторинг уровня принимаемых рисков и подготовка соответствующей управленческой отчетности в адрес кредитного комитета, руководства Банка и заинтересованных подразделений;
• оценка регулятивного и экономического капитала, необходимого для покрытия рисков, принимаемых по проводимым Банком операциям, обеспечение его достаточности;
• проведение хеджирующих операций;
• постоянный внутренний контроль за соблюдением подразделениями Банка нормативных документов, регламентирующих порядок проведения операций и процедуры оценки и управления рисками, со стороны независимого подразделения.

Управление принимаемым Банком кредитным риском предусматривает:

1. использование системного подхода к управлению рисками как кредитного портфеля Банка в целом, так и отдельных операций с конкретными заемщиками/контрагентами (группой связанных заемщиков/контрагентов); 
2. применение в Банке единообразной и адекватной характеру и масштабам проводимых операций методологии для идентификации и количественной оценки кредитного риска;
3. взвешенное сочетание централизованного и децентрализованного принятия решений при совершении операций, связанных с принятием кредитного риска.

Основным инструментом ограничения и контроля за принимаемым Банком кредитным риском является система кредитных лимитов. Устанавливаются следующие виды лимитов кредитного риска:

• лимиты на контрагентов;
• лимиты самостоятельного принятия кредитного риска филиалами Банка;
• лимиты, ограничивающие кредитный риск по страновому/отраслевому/региональному признаку.

Лимиты кредитного риска устанавливаются кредитным комитетом и утверждаются правлением Банка (в случае недостаточности полномочий кредитного комитета). Часть полномочий по установлению лимитов кредитного риска делегирована кредитным комитетам филиалов (по стандартным кредитным операциям в рамках специально устанавливаемого лимита на самостоятельное принятие кредитных рисков филиалами), а также малому кредитному комитету и кредитному комитету по московскому региону (в части кредитования средних клиентов и клиентов малого бизнеса).

Наряду с внутренними лимитами кредитного риска, Банк соблюдает обязательные нормативы, установленные в соответствии с требованиями Банка России в отношении величины риска на заемщика/группу связанных заемщиков (норматив Н6), объема крупных кредитов (Н7).

Оценка кредитного риска, принимаемого Банком на контрагента, с целью установления лимитов производится на основе многофакторного анализа, в том числе с применением системы рейтингования, и включает в себя анализ следующих аспектов:

• специфических рисков, связанных с акционерной структурой контрагента;
• рыночного позиционирования контрагента;
• кредитоспособности и финансового состояния контрагента;
• возможного влияния установления лимита на финансовое состояние и результаты деятельности контрагента;
• экономической приемлемости предлагаемого обеспечения для надлежащего покрытия обязательств контрагента перед Банком;
• приемлемости стоимостных условий;
• опыта сотрудничества контрагента с Банком, в том числе в части операций, связанных с принятием Банком кредитного риска;
• влияния установления лимита на контрагента на уровень отраслевых, региональных и страновых рисков, принимаемых Банком;
• влияния установления лимита на уровень риска ликвидности, рыночных рисков (процентного, валютного, ценового – при наличии таковых), репутационных рисков.

Важнейшим инструментом минимизации принимаемого Банком кредитного риска является формирование обеспечения по операциям кредитного характера. Политика Банка в данной области строится на принципе формирования надежного и ликвидного портфеля обеспечения, достаточного для покрытия принимаемых Банком кредитных рисков. В то же время это не снимает требования о проведении комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика и не компенсирует недостаточность платеже- и кредитоспособности контрагента, а также отсутствие информации о его деятельности.

В качестве обеспечения могут приниматься:

• залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, оборудования, прав требования, ценных бумаг, драгоценных металлов;
• гарантии и поручительства.

Имущество принимается в залог при отсутствии правовых ограничений по результатам проведения оценки ликвидности и рыночной стоимости имущества (как правило, с привлечением независимого оценщика, удовлетворяющего требованиям Банка), а также проверки обеспечения его сохранности. Кроме того, Банк, как правило, требует страхования предметов залога.